Versions Compared

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.

           Ниже представлен список форм бухгалтерской финансовой отчетности (БФО-отчетность), согласно Положению Банка России от 3 февраля 2016 г. № 843-П  П (Ранее N 532-П) "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров". Для данных форм требуется заполнение аналитик, которые влияют на корректный расчет БФО-отчетности. Если аналитика, участвующая в расчете не заполнена, или заполнена не полностью - тогда форма будет рассчитана с ошибкой.

...

1) Банковские счета. Не относится к денежным средствам

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 5.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 5.2 на Дату 1 и Дату 2:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 5.4 за период: Дата и Comparative:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 5.5 за период: Дата и Comparative:

...

1) Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 6.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 6.2 на Дату 1 и Дату 2:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 6.3 на Дату 1 и Дату 2:

...

5) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 7.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

4) Класс депозита

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 8.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 8.2 за период: Дата и Comparative:

...

3) Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 9.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

4) Класс депозита

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 10.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 10.2 за период: Дата и Comparative:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 10.3 за период: Дата и Comparative:

...

2) Статусы кредитной организации

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 11.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 11.2 за период: Дата и Comparative:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 11.3 за период: Дата и Comparative:

...

2) Характер выданных займов и прочих размещенных средств

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 12.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 12.2 за период: Дата и Comparative:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 12.3 за период: Дата и Comparative:

...

1) "Доля участия"

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 14.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

1) "Доля участия"

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 15.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 18.1:

...

Данное примечание не является фиксированным по Положению № 843-П  (Ранее № 532-пП), поэтому может быть уточнено под запросы компании. Мы предлагаем следующую методологию Таблицы 19.1:

...

4) Тип контрагента

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 20.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

2) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 21.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

5) Категория контрагента

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 22.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

1)  Вид кредиторской задолженности

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 23.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

3) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 24.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

1) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 25.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

1) Вид кредиторской задолженности

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 26.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

1) Вид кредиторской задолженности

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 29.1 формируются на Дату 1 и Дату 2 следующим образом:

...

2) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 32.1 формируются за период: t1, t2, LastQuarter_t1, LastQuarter_t2 следующим образом:

...

2) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 33.1 формируются за период: t1, t2, LastQuarter_t1, LastQuarter_t2 следующим образом:

...

1) Вид процентных доходов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 34.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

2) Классификация по МСФО 9

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 35.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

1) Классификация ЦБ

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 36.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

8) Характер выданных займов и прочих размещенных средств

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 37.1 формируются за период: Дата и Comparative следующим образом:

...

1) Вид прочих доходов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 38.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

Таблица 39.1. FR_3_032_01_01. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 39.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

Таблица 40.1. FR_3_013_01c_01. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 40.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

Таблица 41.1. FR_3_033_01_01. Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 41.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

1) Вид расходов на персонал

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 42.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

Таблица 43.1. FR_3_035_01_01. Прямые операционные расходы

Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 43.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

1) Вид процентных расходов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 44.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

2) Вид движения денежных средств(ПУРЦБ)

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 45.1 формируются за период: t1, t2, LastQuarter_t1, LastQuarter_t2 следующим образом:

...

1) Вид общих и административных расходов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 46.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

1) Вид прочих доходов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 47.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

1) Вид прочих расходов и резервов

...


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Таблицы 47.2 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом: 

...

FR_BS_PURCB. 0420002. Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Бухгалтерского баланса формируются на период: Дата 1 и Дата 2, retrospective: Дата 1 и Дата 2 следующим образом: 

...

FR_PL_PURCB. 0420003. Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Отчета о финансовых результатах формируются на период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом: 

...

FR_SOCIE_PURCB0420004. Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации


Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк Отчета об изменениях собственного капитала формируются на Отчетный период следующим образом: 

...

Вид движения денежных средств (ПУРЦБ):

...

Согласно Положению № 843-П  (Ранее № 532-П), суммы строк отчета 0420005 формируются за отчетный период (например - 30.06.2023), а так же за comparative-период (сравнительный - 30.06.2022) следующим образом:

...