1

2

3

Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам

Если меньше нуля:

Оборот счетов 71701 (символ ОФР 52202, 52205), 71702 (символ ОФР 53302, 53305). Так же суммируется оборот частей счетов 71701 (символы ОФР 52201, 52204), 71702 (символы ОФР 53301, 53304) в разрезе аналитики:

1) Реквизит "Вид прочих расходов и резервов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам"

Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера

Оборот счета 71802 (символы ОФР 55607, 55608)

Сумма складывается из следующих значений:

1) Оборот счетов 71702 (символы ОФР 53801, 53803, 53806), 71802 (символы ОФР 55604 - 55606, 55609, 55611).

2) Оборот части счета 71702 (символ ОФР 53805) в разрезе аналитики: Реквизит "Вид прочих расходов и резервов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Прочие расходы"

3) Если меньше нуля: Оборот счетов 71701 (символы ОФР 52701 - 52704), 71702 (символы ОФР 53701 - 53704)

строка 1 + строка 2 + строка 3

Заполняем в форме FR_Tekst_raskr (Текстовые пояснения к таблицам примечаний к бухгалтерской (финансовой) отчетности)

Наименование статьи бухгалтерского баланса

Порядок определения показателя по статье (счета бухгалтерского учета)

Раздел I. Активы

2

4

Денежные средства

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо счетов 20202, 20203, 20209, 20501, 20502, 20507, 20508, 20701, 20801, 20802 за минусом кредитового сальдо счетов 20505, 20506
2. Дебетовое сальдо части счетов 20803, 20806, 47901, 47911 за минусом кредитового сальдо части счетов 20805, 47904 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Ложь (оставляем чекбокс пустым)

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

строка 3 + строка 4

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо частей счетов 50104, 50105, 50106, 50107, 50108, 50109, 50110, 50118, 50131, 50132, 50133, 50134, 50135, 50136, 50137, 50139, 50150, 50152, 50154, 50156, 50158, 50160, 50162, 50166, 51211, 51212, 51213, 51214, 51215, 51216, 51217, 51225, 51226, 51227, 51228, 51229, 51230, 51231, 51250, 51252, 51254, 51256, 51258, 51260, 51262, 50627, 50628, 50629, 50630, 50670 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50122, 50123, 50124, 50125, 50126, 50127, 50128, 50130, 50151, 50153, 50155, 50157, 50159, 50161, 50163, 50167, 51218, 51219, 51220, 51221, 51222, 51223, 51224, 51251, 51253, 51255, 51257, 51259, 51261, 51263, 50622, 50623, 50624, 50625, 50671 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
2. Дебетовое сальдо части счетов 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60221 за минусом кредитового сальдо части счета 60220 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Договор"  принимает значение "Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли"
3. Если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: дебетовое сальдо по счетам 52601, 52603 минус кредитовое сальдо по счетам 52602, 52604
4. Дебетовое сальдо по счетам 50605, 50606, 50607, 50608, 50618, 50631, 52701 за минусом кредитового сальдо счета 50626
5. Дебетовое сальдо частей счетов 53101, 53102, 53103, 53104, 53106, 53116, 53117 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53115, 53118 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
6. Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48607, 49001, 49002, 49003, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48608, 48609, 49004, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
7. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48507, 48901, 48902, 48903, 48907, 49301, 49302, 49303, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48508, 48509, 48904, 48908, 48909, 49304, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
8. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48507, 48901, 48902, 48903, 48907, 49301, 49302, 49303, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48508, 48509, 48904, 48908, 48909, 49304, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
9. Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20328, 20330, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610, 20617, 20618 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20327, 20329, 20331, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах"
   2. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток" 

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

1. Дебетовое сальдо частей счетов 50104, 50105, 50106, 50107, 50108, 50109, 50110, 50118, 50131, 50132, 50133, 50134, 50135, 50136, 50137, 50139, 50150, 50152, 50154, 50156, 50158, 50160, 50162, 50166, 51211, 51212, 51213, 51214, 51215, 51216, 51217, 51225, 51226, 51227, 51228, 51229, 51230, 51231, 51250, 51252, 51254, 51256, 51258, 51260, 51262 минус за минусом кредитового сальдо частей счетов 50122, 50123, 50124, 50125, 50126, 50127, 50128, 50130, 50151, 50153, 50155, 50157, 50159, 50161, 50163, 50167, 51218, 51219, 51220, 51221, 51222, 51223, 51224, 51251, 51253, 51255, 51257, 51259, 51261, 51263 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
2. Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48607, 49001, 49002, 49003, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48608, 48609, 49004, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48507, 48901, 48902, 48903, 48907, 49301, 49302, 49303, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48508, 48509, 48904, 48908, 48909, 49304, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
4. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48507, 48601, 48602, 48603, 48607, 48901, 48902, 48903, 48907, 49001, 49002, 49003, 49007, 49301, 49302, 49303, 49307, 48511, 48611, 48911, 49011, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48508, 48509, 48604, 48608, 48609, 48904, 48908, 48909, 49004, 49008, 49009, 49304, 49308, 49309, 48512, 48612, 48912, 49012, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
5. Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20327, 20328, 20329, 20330, 20331, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614, 20617, 20618, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах"
   2. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
6. Дебетовое сальдо частей счетов 53101, 53102, 53103, 53104, 53106, 53116, 53117 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53115, 53118 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

долговые инструменты

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо по счетам 50205, 50206, 50207, 50208, 50209, 50210, 50211, 50218, 50231, 50232, 50233, 50234, 50235, 50236, 50237, 50239, 50250, 50252, 50254, 50256, 50258, 50260, 50262, 50266, 51311, 51312, 51313, 51314, 51315, 51316, 51317, 51325, 51326, 51327, 51328, 51329, 51330, 51331, 51350, 51352, 51354, 51356, 51358, 51360, 51362 минус кредитовое сальдо по счетам 50222, 50223, 50224, 50225, 50226, 50227, 50228, 50230, 50251, 50253, 50255, 50257, 50259, 50261, 50263, 50267, 51318, 51319, 51320, 51321, 51322, 51323, 51324, 51351, 51353, 51355, 51357, 51359, 51361, 51363.
2. Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20324, 20601, 20602, 20603, 20607, 20609, 20323, 20326, 20604, 20608, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20605, 20611, 20613, 20327, 20606, 20612, 20614, 20321, 20615, 20616, 20328, 20329, 20330, 20331, 20617, 20618, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значения "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах", "Субординированные депозиты"
   2. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48904, 48905, 48908, 48909, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
4. Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо по частям счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 49004, 49005, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
5. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48611, 48911, 49011, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48604, 48605, 48608, 48609, 48904, 48905, 48908, 48909, 49004, 49005, 49008, 49009, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48612, 48912, 49012, 49312 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
6. Дебетовое сальдо частей счетов 53201, 53202, 53204, 53206, 53216, 53217 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53215, 53218 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"

долевые инструменты

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо по счетам 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, 50731 за минусом кредитового сальдо по счету 50726 . 
2. Дебетовое сальдо частей счетов 50727, 50729, 50770, 50718, 50728, 50730, 50731 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 50726 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 за минусом кредитового сальдо частей счетов 60220, 60221 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Договор" принимает значение "Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через ПСД"
4. Дебетовое сальдо частей счетов 53202, 53203, 53204, 53206, 53216 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53215 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Ценная бумага.Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через ПСД"
   2. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

строка 9 + строка 10 + строка 11

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо по счетам 20807, 30416, 30418, 30427, 30432, 30434, 30602, 51513, 51516, 51554, 51560, 50413, 50416, 50454, 50460 минус кредитовое сальдо 20615, 20616, 30607, 50421, 50424, 50455, 50461, 51520, 51523, 51555, 51561.
2. Дебетовое сальдо частей счетов 50418, 50464 за минусом кредитового сальдо части счета 50426, 50465 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
   2. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20321, 20325, 20327, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значения "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах", "Субординированные депозиты"
   2. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
4. Дебетовое сальдо части счета 20803, 20806, 47901, 47911 за минусом кредитового сальдо части счета 20805, 47904 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Истина (ставим галочку в чекбокс)
5. Дебетовое сальдо части счета 30424, 30425 за минусом кредитового сальдо части счета 30410 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Тип контрагента" субконто "Контрагент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты
   2. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" для счета 30424 принимает значение "Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения", для счета 30425 "Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)". Счет 30410 одно из данных значений
6. Дебетовое сальдо частей счетов 46410, 46411, 46419, 46420, 46710, 46711, 46719, 46720, 47010, 47011, 47019, 47020, 47310, 47311, 47319, 47320 за минусом кредитового сальдо частей счетов 46417, 46418, 46421, 46422, 46717, 46718, 46721, 46722, 47017, 47018, 47021, 47022, 47317, 47318, 47321, 47322 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами", "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
7.  Дебетовое сальдо части счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо части счета 53318 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
   2. Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
   3. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

займы выданные и прочие размещенные средства

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо по счетам 45510, 45511, 45519, 45520, 45709, 45711, 45719, 45720, 46010, 46011, 46019, 46020, 46110, 46111, 46119, 46120, 46210, 46211, 46219, 46220, 46310, 46311, 46319, 46320, 46510, 46511, 46519, 46520, 46610, 46611, 46619, 46620, 46810, 46811, 46819, 46820, 46910, 46911, 46919, 46920, 47110, 47111, 47119, 47120, 47210, 47211, 47219, 47220, 50411, 50412, 50414, 50415, 50417, 50450, 50452, 50456, 50458, 50462, 51511, 51512, 51514, 51515, 51517, 51550, 51552, 51556, 51558, 51562 за минусом кредитового сальдо по счетам 45517, 45518, 45521, 45717, 45718, 45721, 46017, 46018, 46021, 46117, 46118, 46121, 46217, 46218, 46221, 46317, 46318, 46321, 46322, 46517, 46518, 46521, 46522, 46617, 46618, 46621, 46622, 46817, 46818, 46821, 46822, 46917, 46918, 46921, 46922, 47117, 47118, 47121, 47122, 47217, 47218, 47221, 47222, 50419, 50420, 50422, 50423, 50425, 50451, 50453, 50457, 50459, 50463, 51518, 51519, 51521, 51522, 51524, 51551, 51553, 51557, 51559, 51563. 
2. Дебетовое сальдо части счета 47423 за минусом кредитового сальдо части счета 47425 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" принимает значение "Требования по возврату выданного обеспечения"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 50418, 50464 за минусом кредитового сальдо части счета 50426, 50465 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Статусы кредитной организации" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Некредитные организации"
   2. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
4. Дебетовое сальдо частей счетов 30424, 30425 за минусом кредитового сальдо части счета 30410 в разрезе аналитики :
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" принимает значение "Средства в некредитных клиринговых организациях"
5. Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48510, 48904, 48905, 48908, 48909, 48910, 49304, 49305, 49308, 49309, 49310 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимости"
6. Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 48610, 49004, 49005, 49008, 49009, 49010 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимости"
7. Дебетовое сальдо частей счетов 46410, 46411, 46419, 46420, 46710, 46711, 46719, 46720, 47010, 47011, 47019, 47020, 47310, 47311, 47319, 47320, 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307 за минусом кредитового сальдо частей счетов 46417, 46418, 46421, 46422, 46717, 46718, 46721, 46722, 47017, 47018, 47021, 47022, 47317, 47318, 47321, 47322, 48504, 48505, 48508, 48509, 48510, 48604, 48605, 48608, 48609, 48610, 48904, 48905, 48908, 48909, 48910, 49004, 49005, 49008, 49009, 49010, 49304, 49305, 49308, 49309, 49310 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости"
8. Дебетовое сальдо частей счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо части счета 53318 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости"
   2. Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
   3. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

дебиторская задолженность

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо по счетам 47404, 47408, 47471, 47701, 47902, 50905, 50906, 50907, 60315, 60323, 60332, 60347 за минусом кредитового сальдо по счетам 47702, 47905, 50908
2. Дебетовое сальдо части счета 47423 за минусом кредитового сальдо части счетов 47425, 60324 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид дебиторской задолженности" субконто "Договор" для счета 60324 принимает значение "Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям", "Дебиторская задолженность клиентов", для счета 47425 принимает значение "Расчеты с валютными и фондовыми биржами", "Расчеты по конверсионным операциям производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая дебиторская задолженность", для счетов 47423 принимает значение "Расчеты по конверсионным операциям производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая дебиторская задолженность"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо по счету 53318, 53319 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" НЕ принимает значения "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости", "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
   2. Реквизит "Вид дебиторской задолженности" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочая дебиторская задолженность"

Инвестиции в ассоциированные предприятия

Дебетовое сальдо частей счетов 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50627, 50628, 50629, 50630, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 53216, 60101, 60102, 60103, 60104, 60106, 60111, 60112, 60113, 60114, 60115, 60118, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60206, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50671, 50622, 50623, 50624, 50625, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 60220 в разрезе аналитики:

1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в ассоциированные предприятия

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Дебетовое сальдо частей счетов 50627, 50628, 50629, 50630, 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 60106, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50622, 50623, 50624, 50625, 50671, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 53216, 60115, 60206, 60220 в разрезе аналитики:

1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Инвестиции в дочерние предприятия

Дебетовое сальдо частей счетов 50627, 50628, 50629, 50630, 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 53216, 60101, 60102, 60103, 60104, 60106, 60118, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50622, 50623, 50624, 50625, 50671, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 60111, 60112, 60113, 60114, 60115, 60220 в разрезе аналитики:

1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в дочерние предприятия

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

Дебетовое сальдо счетов 62001, 62003

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

Дебетовое сальдо счетов 60807, 61901, 61902, 61903, 61904, 61905, 61906, 61907, 61908, 61911 за минусом кредитового сальдо счетов 60808, 61909, 61910, 61913

Нематериальные активы и капитальные вложения в них

Дебетовое сальдо счета 609

Основные средства и капитальные вложения в них

Дебетовое сальдо счетов 60401, 60404, 60415, 60804 за минусом кредитового сальдо счетов 60406, 60414, 60805

Требования по текущему налогу на прибыль

Дебетовое сальдо счетов 60329

Отложенные налоговые активы

Дебетовое сальдо счетов 61702, 61703

Прочие активы

Сумма значений:

1. Дебетовое сальдо счетов 20302, 20303, 20305, 20308, 20401, 20403, 20804, 31001, 47417, 52802, 60302, 60306, 60308, 60310, 60312, 60314, 60330, 60336, 61002, 61003, 61008, 61009, 61010, 61013, 61014, 61015, 62101, 62102 за минусом кредитового сальдо счетов 31003, 52801, 61016, 624
2. Дебетовое сальдо частей счетов 42319, 42619, 42719, 42819, 42919, 43019, 43119, 43219, 43319, 43419, 43519, 43619, 43719, 43819, 43919, 44019 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид резерва под обесценение прочих активов" субконто "Договор" принимает значение "Прочее"
3. Дебетовое сальдо частей счетов 52019, 52319, 53721 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" НЕ принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации", "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
4. Минус кредитовое сальдо в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид резерва под обесценение прочих активов" субконто "Договор" по счету 60324 принимает значение "Расчеты с персоналом", "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", по счету 47425 принимает значение "Прочее"
5. Минус кредитовое сальдо части счета 20805 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Истина (ставим галочку в чекбокс)
   2. Реквизит "Тип контрагента" субконто "Банковские счета. Связанный контрагент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"

Итого активов

строка 1 + строка 2 + строка 5 + строка 8 + строка 12 + строка 13 + строка 14 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21

Раздел II. Обязательства

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

строка 24 + строка 25

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо по счету 52702
2. Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42616, 42708, 42808, 42908, 43008, 43108, 43208, 43308, 43408, 43508, 43608, 43708, 43808, 43908, 44008 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Характер договора (Условия займов, кредитов и депозитов)" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Договор РЕПО", "Договор займа ЦБ"
   2. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
3. Если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: дебетовое сальдо по счетам 52601, 52603 минус кредитовое сальдо по счетам 52602, 52604

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо счетов 42323, 42623, 42723, 42823, 42923, 43023, 43123, 43223, 43323, 43423, 43523, 43623, 43723, 43823, 43923, 44023, 47474, 52022, 52322, 53601, 53602, 53604, 53606, 53616, 53617 за минусом дебетового сальдо счетов 42324, 42624, 42724, 42824, 42924, 43024, 43124, 43224, 43324, 43424, 43524, 43624, 43724, 43824, 43924, 44024, 47475, 52023, 52323, 53615, 53618
2. Кредитовое сальдо частей счетов 20503, 20504 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит Вид движения денежных средств(ПУРЦБ) субконто "Статьи движения денежных средств" принимает значение "Кредиты, полученные в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
3. Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42317, 42318, 42320, 42616, 42617, 42618, 42620, 42708, 42709, 42718, 42720, 42808, 42809, 42818, 42820, 42908, 42909, 42918, 42920, 43008, 43009, 43018, 43020, 43108, 43109, 43118, 43120, 43208, 43209, 43218, 43220, 43308, 43309, 43318, 43320, 43408, 43409, 43418, 43420, 43508, 43509, 43518, 43520, 43608, 43609, 43618, 43620, 43708, 43709, 43718, 43720, 43808, 43809, 43818, 43820, 43908, 43909, 43918, 43920, 44008, 44009, 44018, 44020, 47470, 47472, 52008, 52020, 52308, 52320 за минусом дебетового сальдо частей счетов 42319, 42321, 42619, 42621, 43719, 43721, 43819, 43821, 43919, 43921, 44019, 44021, 42719, 42721, 42819, 42821, 42919, 42921, 43019, 43021, 43119, 43121, 43219, 43221, 43319, 43321, 43419, 43421, 43519, 43521, 43619, 43621, 47473, 52021, 52321 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

строка 27 + строка 28 + строка 29 + строка 30

средства клиентов

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо по счетам 30420, 30421, 30422, 30423, 30433, 30601, 30606, 30610
2. Кредитовое сальдо по части счета 47422 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" принимает значение "Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам"

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо счета 53701, 53702, 53704, 53706, 53717, 53720, 60806 за минусом дебетового сальдо по счетам 42322, 42622, 42722, 42822, 42922, 43022, 43122, 43222, 43322, 43422, 43522, 43622, 43722, 43822, 43922, 44022, 53718, 53721
2. Кредитовое сальдо частей счетов 20503, 20504 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит Вид движения денежных средств(ПУРЦБ) субконто "Статьи движения денежных средств" принимает значение "Кредиты, полученные в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт), оцениваемые по амортизированной стоимости"
3. Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42317, 42318, 42320, 42616, 42617, 42618, 42620, 42708, 42709, 42718, 42720, 42808, 42809, 42818, 42820, 42908, 42909, 42918, 42920, 43008, 43009, 43018, 43020, 43108, 43109, 43118, 43120, 43208, 43209, 43218, 43220, 43308, 43309, 43318, 43320, 43408, 43409, 43418, 43420, 43508, 43509, 43518, 43520, 43608, 43609, 43618, 43620, 43708, 43709, 43718, 43720, 43808, 43809, 43818, 43820, 43908, 43909, 43918, 43920, 44008, 44009, 44018, 44020 за минусом дебетового сальдо частей счетов 42319, 42321, 42322, 42619, 42621, 42719, 42721, 42722, 42819, 42821, 42822, 42919, 42921, 42922, 43019, 43021, 43022, 43119, 43121, 43122, 43219, 43221, 43222, 43319, 43321, 43322, 43419, 43421, 43422, 43519, 43521, 43522, 43619, 43621, 43719, 43721, 43819, 43821, 43822, 43919, 43921, 43922, 44019, 44021 в разрезе аналитик:
   1. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

выпущенные долговые ценные бумаги

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо счета 52018, 52318.
2. Кредитовое сальдо частей счетов 52008, 52020, 52308, 52320 за минусом дебетового сальдо частей счетов 52019, 52021, 52319, 52321 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

кредиторская задолженность

Кредитовое сальдо по счетам 31002, 47403, 47407, 47903, 60311, 60313, 60322

Кредитовое сальдо частей счетов в разрезе аналитики:

1) Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" для счета 60331 принимает значение "Кредиторская задолженность перед клиентами", "Прочая кредиторская задолженность", для счета 47422 "Кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами", "Кредиторская задолженность перед клиентами", "Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая кредиторская задолженность"

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

-

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

Кредитовое сальдо счета 60349 за минусом дебетового сальдо счета 60350

Обязательство по текущему налогу на прибыль

Кредитовое сальдо счета 60328

Отложенные налоговые обязательства

Кредитовое сальдо счета 61701

Резервы - оценочные обязательства

Кредитовое сальдо счетов 47425, 47470, 47472, 61501, 61503, 61504 за минусом дебетового сальдо счета 47473

Прочие обязательства

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо по счету 47416, 52803, 60301, 60305, 60307, 60309, 60320, 60335, 60349, 62501, 62502, 62503, 62504 за минусом дебетового сальдо счета 52804
2. Кредитовое сальдо части счета 60331 в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" НЕ принимает следующие значения:
      1. Кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами
      2. Кредиторская задолженность перед клиентами
      3. Прочая кредиторская задолженность

Итого обязательств

строка 23 + строка 26 + строка 31 + строка 32 + строка 33 + строка 34 + строка 35 + строка 36

Раздел III. Капитал

Уставный капитал

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211
2. Кредитовое сальдо части счета 11201 в разрезе аналитики:
   1. Субконто.Наименование содержит "Уставный капитал"

Добавочный капитал

Сумма значений:

1. Кредитовое сальдо счетов 10602, 10614, 10621, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета11302
2. Кредитовое сальдо частей счетов 10609, 11201 за минусом дебетового сальдо части счета 10610 в разрезе аналитики:
   1. Субконто.Наименование содержит "Добавочный капитал"

Резервный капитал

Кредитовое сальдо счета 10701

Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)

минус дебетовое сальдо счетов 10501, 10502

Резервы

Кредитовое сальдо счетов 10601, 10603, 10609, 10611, 10612, 10619, 10622, 10624, 10626, 10628, 10630, 10703 за минусом дебетового сальдо счетов 10605, 10610, 10613, 10620, 10623, 10625, 10627, 10629, 10631, 

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 11101, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729

Итого капитала

строка 38 + строка 39 + строка 40 + строка 41 + строка 42 + строка 43

Итого капитала и обязательств

строка 37 + строка 44

Наименование статьи бухгалтерского баланса

Порядок определения показателя по статье (счета бухгалтерского учета)

Раздел I. Прибыли и убытки

2

Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71505 (символы ОФР 34105, 34201 - 34205), 71506 (символы ОФР 43105, 43201 - 43205)
2. Оборот счетов 71701 (символы ОФР 52101, 52103), 71702 (символы ОФР 53201, 53203)
   1. Данные счета корреспондируют со счетом 61210
3. Оборот счетов 71509 (символы ОФР 361, 362, 363, 364), 71510 (символы ОФР 461, 462, 463, 464):
   1. Данные счета корреспондируют со счетом 52601, 52602, 52603, 52604
4. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33115, 33215), 71504 (символы ОФР 42115):
   1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
5. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33101 - 33114), 71504 (символы ОФР 42101 - 42114, 42215), 71505 (символы ОФР 34101 - 34104, 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43101 - 43104, 43501 - 43504, 43801 - 43804):
   1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
   2. данные счета корреспондируют со счетами 30602, 47901, 60311
6. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33201 - 33214, 33601 - 33607, 33629 - 33635), 71504 (символы ОФР 42201 - 42214, 42601 - 42607, 42629 - 42635), 71505 (символы ОФР 34805 - 34808, 34901 - 34904), 71506 (символы ОФР 43101 - 43104, 43501 - 43504, 43801 - 43804):
   1. Данные счета корреспондируют со счетами 501, 506, 512 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
7. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33101 - 33114), 71504 (символы ОФР 42101 - 42114), 71505 (символы ОФР 34101 - 34104, 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43101 - 43104, 43801 - 43804):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 50905, 61210 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
8. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33657), 71504 (символы ОФР 42657), 71505 (символы ОФР 34909), 71506 (символы ОФР 43509):
   1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
   2. данные счета корреспондируют со счетами 531
9. Оборот частей счетов 71501 (символы ОФР 32105, 32106, 32403, 32404), 71502 (символы ОФР 41105, 41106, 41403, 41404):
   1. данные счета корреспондируют со счетом 61217 в разрезе аналитики:  Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
10. Оборот частей счетов 71501 (символы ОФР 32501, 32502, 32607, 32608, 32611, 32612, 32701, 32702), 71502 (символы ОФР 41105, 41106, 41501, 41502, 41607, 41608, 41701, 41702):
    1. данные счета корреспондируют со счетами 485, 486, 489, 490, 493, 20328 - 20331, 20617 - 20620 в разрезе аналитики:  Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Сумма значений:

1. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33101 - 33114), 71504 (символы ОФР 42101 - 42114):
   1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
   2. данные счета корреспондируют со счетами 30602, 60311
2. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33101 - 33114), 71504 (символы ОФР 42101 - 42114): 
   1. Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
   2. данные счета корреспондируют со счетами 50905, 61210
3. Оборот частей счетов 71503 (символы ОФР 33201 - 33214, 33601 - 33607, 33629 - 33635), 71504 (символы ОФР 42201 - 42214, 42601 - 42607, 42629 - 42635):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 501, 506, 512 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
4. Оборот частей счетов 71501 (символы ОФР 32105, 32106, 32403, 32404), 71502 (символы ОФР 41105, 41106, 41403, 41404):
   1. данные счета корреспондируют со счетом 61217 в разрезе аналитики:  Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
5. Оборот частей счетов 71501 (символы ОФР 32501, 32502, 32607, 32608, 32611, 32612, 32701, 32702), 71502 (символы ОФР 41501, 41502, 41607, 41608, 41611, 41612, 41701, 41702):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 485, 486, 489, 490, 493, 20328 - 20331, 20617 - 20620 в разрезе аналитики:  Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
6. Оборот частей счетов 71503 (символ ОФР 33115, 33215, 33657), 71504 (символ ОФР 42115, 42215, 42657) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"

процентные доходы

Оборот счетов 71001 (символы ОФР 311), 71002 (символы ОФР 312), 71003 (символы ОФР 313), 71004 (символы ОФР 314), 71005 (символы ОФР 315), 71006 (символы ОФР 316)

дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия

Оборот счетов 71505 (символы ОФР 345, 34601 - 34604, 34701 - 34704, 34801 - 34804), 71506 (символы ОФР 43101 - 43104, 43301 - 43304, 43601 - 43604, 437, 438)

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот счетов 71501 (символы ОФР 321, 324, 32603, 32604, 32609, 32610), 71502 (символы ОФР 411, 414, 41603, 41604, 41609, 41610), 71503 (символы ОФР 333, 33608 - 33614, 33636 - 33642, 33658), 71504 (символы ОФР 423, 42608 - 42614, 42636 - 42642, 42658)

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71505 (символы ОФР 343, 34905 - 34910), 71506 (символы ОФР 43305, 43505 - 43508, 43510)
2. Оборот частей счетов 71505 (символы ОФР 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43301 - 43304, 43801 - 43804):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 507 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Оборот счетов 71501 (символы ОФР 321, 322, 323, 324), 71502 (символы ОФР 411,412, 413, 414), 71503 (символы ОФР 335), 71504 (символы ОФР 425), 71701 (символ ОФР 52302), 71702 (символ ОФР 53804):

1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Оборот счетов 71501 (символы ОФР 321, 322, 323, 324), 71502 (символы ОФР 411,412, 413, 414), 71503 (символы ОФР 335), 71504 (символы ОФР 425), 71701 (символ ОФР 52302), 71702 (символ ОФР 53804):

1. Реквизит "Классификация МСФО 9 (Прочие доходы и расходы)" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
2. корреспондируют со счетами 71501 (символы ОФР 321, 322, 323, 324), 71502 (символы ОФР 411,412, 413, 414), 71503 (символы ОФР 335), 71504 (символы ОФР 425), 71701 (символ ОФР 52302), 71702 (символ ОФР 53804) в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

Оборот счетов 71201 (символы ОФР 381, 382, 383, 386, 389), 71202 (символы ОФР 481, 482, 483, 486, 489), 71701 (символы ОФР 52201, 52203, 52204), 71702 (символы ОФР 53301, 53303, 53304)

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот счетов 71201 (символы ОФР 384, 387), 71202 (символы ОФР 484, 487)

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71701 (символ ОФР 525), 71702 (символ ОФР 535)
2. Оборот части счета 71701 (символы ОФР 52301, 52304) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Доходы от сдачи инвестиционного имущества в аренду"
3. Оборот частей счетов 71701 (символ ОФР 52304), 71702 (символ ОФР 53805) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Прочие доходы от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него"

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

Оборот счетов 71511 (символы ОФР 371, 372), 71512 (символы ОФР 471, 472)

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

 39

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71501 (символы ОФР 32601, 32602, 32605, 32606), 71502 (символы ОФР 41601, 41602, 41605, 41606), 71503 (символы ОФР 33622 - 33628, 33650 - 33656, 33659), 71504 (символы ОФР 42622 - 42628, 42650 - 42656, 42659), 71505 (символы ОФР 34605 - 34609, 34705 - 34708), 71506 (символ ОФР 43605), 71513 (символы ОФР 373, 374), 71514 (символы ОФР 473, 474)
2. Оборот части счета 71506 (символы ОФР 43601 - 43604, 43701 - 43704) в разрезе аналитики:
   1. данный счет корреспондирует со счетами 50640, 50641, 50642, 50643, 601

Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

 40

Оборот счетов 71601 (символы ОФР 111, 162, 19101), 71602 (символы ОФР 121, 122, 123, 131, 141 - 146, 151, 161, 171 - 173, 181 - 186, 19102 - 19106)

Расходы на персонал

 41

если меньше нуля (Оборот счетов 71801 (символ ОФР 542), 71802 (символ ОФР 551))

Прямые операционные расходы

 42

Оборот счета 71702 (символы ОФР 211, 221)

Процентные расходы

 43

Оборот счетов 71101 (символ ОФР 441), 71102 (символ ОФР 442), 71103 (символ ОФР 444), 71104 (символы ОФР 443, 445), 71802 (символ ОФР 55505)

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

 44.1

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71507 (символы ОФР 355 - 358), 71508 (символы ОФР 455 - 458)
2. Оборот частей счетов 71507 (символы ОФР 351, 352, 353), 71508 (символы ОФР 451, 452, 453):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 20503, 20504 в разрезе аналитики: реквизит "Вид движения денежных средств(ПУРЦБ)" субконто "Статья движения денежных средств" принимает значение "Кредиты, полученные в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
   2. ИЛИ данные счета корреспондируют со счетами 423, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440
3. Оборот частей счетов 71507 (символ ОФР 354), 71508 (символ ОФР 454):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 509, 520, 523 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

44.2

Сумма значений:

1. 71701 (символ ОФР 52303)
2. Оборот частей счетов 71507 (символы ОФР 351, 352, 353), 71508 (символы ОФР 451, 452, 453)
3. Оборот частей счетов 71507 (символ ОФР 354), 71508 (символ ОФР 454):
   1. данные счета корреспондируют со счетами 509, 520, 523 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"

Общие  административные расходы

 45

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71802 (символы ОФР 553, 554, 55601 - 55603), 71702 (символы ОФР 531, 534)
2. если меньше нуля (Оборот счетов 71801 (символ ОФР 543), 71802 (символ ОФР 55501 - 55504))
3. если меньше нуля (Оборот счетов 71801 (символ ОФР 541), 71802 (символ ОФР 552))
4. если меньше нуля (Оборот счетов 71701 (символ ОФР 52304), 71702 (символ ОФР 53805)
   1. Реквизит "Вид общих и административных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами"

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

Оборот счетов 71701 (символ ОФР 526), 71702 (символ ОФР 536)

Прочие доходы

 46.1

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71601 (символы ОФР 511, 512, 514), 71602 (символ ОФР 513), 71701 (символы ОФР 524, 528), 71801 (символы ОФР 544)
2. Если больше нуля: оборот счетов 71701 (символ ОФР 52202, 52205), 71702 (символ ОФР 53302, 53305)
3. Если больше нуля: оборот счетов 71801 (символы ОФР 543), 71802 (символы ОФР 55501 - 55504)
4. Если больше нуля: оборот счетов 71801 (символы ОФР 541), 71802 (символы ОФР 552)
5. Если больше нуля: оборот счетов 71701 (символы ОФР 527), 71702 (символы ОФР 537)
6. Если больше нуля: оборот счетов 71801 (символы ОФР 542), 71802 (символы ОФР 551, 55610)

7. Оборот части счета 71701 (символ ОФР 52301) в разрезе аналитики:

   1. Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества"

8. Если больше нуля: оборот частей счетов 71701 (символы ОФР 52304), 71702 (символ ОФР 53805) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами"
9. Если больше нуля: оборот частей счетов 71701 (символы ОФР 52201, 52204), 71702 (символы ОФР 53301, 53304) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам"

Прочие расходы

 46.2

Сумма значений:

1. Оборот счетов 71702 (символы ОФР 53801 - 53803, 53806), 71802 (символы ОФР 55604 - 55609, 55611).
2. Оборот части счета 71702 (символ ОФР 53805) в разрезе аналитики: Реквизит "Вид прочих расходов и резервов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Прочие расходы"
3. Если меньше нуля: оборот счетов 71701 (символ ОФР 52202, 52205), 71702 (символ ОФР 53302, 53305). Так же суммируется оборот частей счетов 71701 (символы ОФР 52201, 52204), 71702 (символы ОФР 53301, 53304) в разрезе аналитики:
   1. Реквизит "Вид прочих расходов и резервов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам"
4. Если меньше нуля: оборот счетов 71701 (символы ОФР 52701 - 52704), 71702 (символы ОФР 53701 - 53704)

Прибыль (убыток) до налогообложения

строка 1 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 + строка 22 + строка 23 + строка 24

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

строка 26 + строка 27

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

Оборот по счету 71901(символ ОФР 61101)

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

Оборот по счетам 71903(символ ОФР 61202), 71902(символ ОФР 61201)

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

Прибыль (убыток) после налогообложения

строка 25 + строка 26 + строка 29

Раздел II. Прочий совокупный доход

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка, в том числе:

строка 32 + строка 36 + строка 39 + строка 42 + строка 45 + строка 48 + строка 49

чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

строка 33 + строка 34 + строка 35

изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов

Оборот по счетам 10601(88303), 10611(88304)

изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов

Оборот по счетам 10601(84301), 10611(84302), 10601(88301), 10611(88302)

налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов

Оборот по счетам 10609(84504, 84505), 10610(88504, 88505)

чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

строка 37 + строка 38

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10603 (811, 813), 10605 (851, 853), 10622 (81105, 81304), 10623 (85105, 85305)

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10609(84501), 10610(88501)

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:

строка 40 + строка 41

изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

Оборот по счетам 10612(844), 10613(884)

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

Оборот по счетам 10609(84506), 10610(88506)

чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:

строка 43 + строка 44

изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска

Оборот по счетам 10627 (821 - 828) - 10626 (861 - 868)

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508)

чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

строка 46 + строка 47

изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10622 (84102, 84202), 10623 (88102, 88202)

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10609 (84507), 10610 (88507)

прочий совокупный доход (расход) от прочих операций

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508)

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка, в том числе:

строка 51 + строка 56 + строка 61 + строка 66 + строка 67

чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

строка 52 + строка 53 + строка 54 + строка 55

восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10631(831, 833), 10630 (835, 837), 10631 (871, 873), 10630 (875, 877), 10631 (83508, 87508)

влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10609(84502, 84503), 10610(88502, 88503)

реклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10630 (836, 838, 876, 878), 10631 (832, 834, 83608 - 87608)

налог на прибыль, связанный с переклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10609 (84502, 84503), 10610 (88502, 88503)

чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

строка 57 + строка 58 + строка 59 + строка 60

изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10603(814), 10628(816), 10605(854), 10629(856), 10622 (81415), 10623 (85415)

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Оборот по счетам 10609(84502, 84503), 10610(88502, 88503)

реклассификация в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10603(815), 10628(817), 10605(855), 10629(857), 10622 (81515), 10623 (85515)

налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10609(84502), 10610(88502)

чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:

строка 62 + строка 63 + строка 64 + строка 65

доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков

Оборот по счетам 10619(84101), 10620(88101)

налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков

Оборот по счетам 10609(84507), 10610(88507)

реклассификация в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10619(84201), 10620(88201)

налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10609(84507), 10610(88507)

прочий совокупный доход (расход) от прочих операций

Оборот по счетам 10624 (84103, 84203), 10625 (88103, 88203)

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508)

Итого прочего совокупного дохода (расхода)

строка 31 + строка 50

Итого совокупного дохода (расхода)

строка 30 + строка 68

Номер примечания

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)

Резервы

резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска

резерв переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами

резерв хеджирования денежных потоков

резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

прочие резервы

итого резервов

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

2

18

Остаток на начало сравнительного периода

1. Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211, часть счета 11201

1. Кредитовое сальдо счетов 10602, часть 10609, 10614, 10621, часть 11201, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета часть 10610, 11302

Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 11101, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729

Изменения вследствие выявленных ошибок

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Остаток на начало сравнительного периода, пересмотренный

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Изменения вследствие прочих изменений учетной политики

Остаток на начало сравнительного периода

Прибыль (убыток) после налогообложения

Прочий совокупный доход (расход) за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года, в том числе:

строка 9 + строка 10

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10603 (811, 813), 10605 (851, 853), 10609(84501), 10610(88501), 10622 (81105, 81304), 10623 (85105, 85305)

Оборот по счетам 10601(84301, 88301, 88303), 10609(84504, 84505), 10610(88504, 88505), 10611(84302, 88302, 88304)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508), 10627 (821 - 828) - 10626 (861 - 868)

Оборот по счетам 10609(84506), 10610(88506), 10612(844), 10613(884)

не заполняются

Оборот по счетам 10609 (84507), 10610 (88507), 10622 (84102, 84202), 10623 (88102, 88202)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508)

Сумма граф 6-16

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10609(84502, 84503), 10610(832, 834, 88502, 88503),  10631(831, 833, 871, 873), 10630 (835, 836, 838, 876, 878 837, 875, 877), 10631 (83508, 83608, 872, 874,  87508, 87608)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508), 10624 (84103, 84203), 10625 (88103, 88203)

Сумма граф 6-16

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Выпуск акций (вклады участников общества)

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Выкуп у акционеров (участников) (продажа, погашение) собственных акций (долей)

сумма, уплаченная за выкуп собственных акций (долей) в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года со знаком "минус"

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Дивиденды (распределенная прибыль)

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочие взносы акционеров (участников)

сумма вкладов в имущество организации, не увеличивающих уставный капитал организации, внесенных акционерами (участниками) в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочие распределения в пользу участников

сумма, уплаченная за выкуп долей, со знаком "минус"

сумма, уплаченная за выкуп долей, со знаком "плюс"

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочее

суммы прочих изменений капитала в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Остаток на конец сравнительного периода

1. Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211, часть счета 11201

1. Кредитовое сальдо счетов 10602, часть 10609, 10614, 10621, часть 11201, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета часть 10610, 11302

Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 11101, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729

Остаток на начало отчетного периода

1. Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211, часть счета 11201

1. Кредитовое сальдо счетов 10602, часть 10609, 10614, 10621, часть 11201, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета часть 10610, 11302

Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 11101, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729

Изменения вследствие ретроспективного исправления выявленных ошибок

корректировки на величину оценки последствий ретроспективного исправления ошибок, допущенных в бухгалтерской (финансовой) отчетности предыдущих отчетных периодов.

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике

корректировок на величину оценки последствий ретроспективного применения изменений в учетной политике

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Изменения вследствие прочих изменений учетной политики

Остаток на начало отчетного периода

Прибыль (убыток) после налогообложения

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

строка 26 + строка 27

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10603 (811, 813), 10605 (851, 853), 10609(84501), 10610(88501), 10622 (81105, 81304), 10623 (85105, 85305)

Оборот по счетам 10601(84301, 88301, 88303), 10609(84504, 84505), 10610(88504, 88505), 10611(84302, 88302, 88304)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508), 10627 (821 - 828) - 10626 (861 - 868)

Оборот по счетам 10609(84506), 10610(88506), 10612(844), 10613(884)

не заполняются

Оборот по счетам 10609 (84507), 10610 (88507), 10622 (84102, 84202), 10623 (88102, 88202)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508)

Сумма граф 6-16

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка

Оборот по счетам 10609(84502, 84503), 10610(832, 834, 88502, 88503),  10631(831, 833, 871, 873), 10630 (835, 836, 838, 876, 878 837, 875, 877), 10631 (83508, 83608, 872, 874,  87508, 87608)

Оборот по счетам 10609(84508), 10610(88508), 10624 (84103, 84203), 10625 (88103, 88203)

Сумма граф 6-16

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Выпуск акций (вклады участников общества)

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Выкуп у акционеров (участников) (продажа, погашение) собственных акций (долей)

сумма, уплаченная за выкуп собственных акций (долей) в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года со знаком "минус"

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Дивиденды (распределенная прибыль)

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочие взносы акционеров (участников)

сумма вкладов в имущество организации, не увеличивающих уставный капитал организации, внесенных акционерами (участниками) в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочие распределения в пользу участников

сумма, уплаченная за выкуп долей, со знаком "минус"

сумма, уплаченная за выкуп долей, со знаком "плюс"

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Прочее

суммы прочих изменений капитала в соответствующем отчетному периоду периоде предыдущего года

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Остаток на конец отчетного периода, в том числе:

1. Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211, часть счета 11201

1. Кредитовое сальдо счетов 10602, часть 10609, 10614, 10621, часть 11201, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета часть 10610, 11302

Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 11101, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

35

компоненты капитала, относящиеся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

компоненты капитала, относящиеся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

Сумма граф   1 - 4, 14, 15

Дата: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023

Comparative: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022

Раздел I. Денежные потоки от операционной деятельности

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Денежные поступления от предоставления услуг и полученные комиссии

Денежные выплаты поставщикам за товары и услуги

Проценты полученные

Проценты уплаченные

Поступления дивидендов (распределенной прибыли)

Средства, полученные для перечисления клиентам доходов по ценным бумагам, за минусом средств, перечисленных клиентам

Прочие денежные поступления и выплаты от имени клиентов

Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам

Оплата прочих административных и операционных расходов

Уплаченный налог на прибыль

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

Раздел II. Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в них

Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него

Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в них

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества

Поступления от продажи акций и долей дочерних и ассоциированных организаций, совместных предприятий

Платежи в связи с вложениями в акции и доли дочерних и ассоциированных организаций, совместных предприятий

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

Раздел III. Денежные потоки от финансовой деятельности

Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению организации

Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе:

платежи в погашение обязательств по договорам аренды

Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов в имущество общества

Поступления от продажи собственных акций (долей), принадлежащих обществу

Платежи акционерам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей) или их выходом из состава участников

Выплаченные дивиденды (распределенная прибыль)

Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

Платежи в связи с погашением (выкупом) облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

Прочие поступления от финансовой деятельности

Прочие платежи по финансовой деятельности

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

Сальдо денежных потоков за отчетный период

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода