...
Таблица 43.1. FR_3_035_01_01. Прямые операционные расходы
В расчетах значений Таблицы 43.1 (Прямые операционные расходы) участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:
1) ПОКА НЕТ
Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 43.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:
Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023 Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022 LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023 LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022
| |||
| Расходы на услуги маркет-мейкеров | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21107) | ||
| Расходы на выплату премий | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21101) | ||
| Почтовые расходы | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21108) | ||
| Расходы на услуги депозитариев и регистраторов | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символы ОФР 21102, 21103, 22107) | ||
| Расходы по комиссии за клиринг | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21104) | ||
| Биржевые сборы | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21105 |
) |
| Расходы доверительного управляющего за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символы ОФР 21110, 22101 - 22103) |
| Расходы специализированного депозитария за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21111) |
| Расходы на услуги трансфер-агентов |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21106) |
| Расходы на технические услуги |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 21109) |
| Расходы на рекламу при оказании услуг |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символы ОФР 22104 - 22106) |
| Расходы по внесению информации о возникновении, переходе и прекращении утилитарного цифрового права |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 22108) |
| Расходы по выпуску цифровых финансовых активов и цифровых прав |
Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символ ОФР 22109) | |
| Прочее | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71702 (символы ОФР 21112, 21113) |
| Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7+ строка 8+ строка 9+ строка 10+ строка 11+ строка 12+ строка 13+ строка 14 |
Таблица 44.1. FR_3_015_01c_01. Процентные расходы
В расчетах значений Таблицы 44.1 (Процентные расходы) участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:
...
Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 44.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:
Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023 Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022 LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023 LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022
| |||
| По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту частей счетов 71101 (символы ОФР 44101 - 44122), 71102 (символы ОФР 44201 - 44222), 71103 (символы ОФР 44401 - 44422), 71104 (символы ОФР 44301 - 44303, 44501, 44504 - 44522). Так же суммируется оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счета 71104 (символы ОФР 44502, 44503) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид процентных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации" | ||
| По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам клиентов | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счетов 71101 (символы ОФР 44103 - 44119), 71102 (символы ОФР 44203 - 44219), 71103 (символы ОФР 44403 - 44419), 71104 (символы ОФР 44503 - 44519) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид процентных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам клиентов" | ||
| По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту частей счетов 71101 (символы ОФР 44101 - 44119), 71102 (символы ОФР 44201 - 44219), 71103 (символы ОФР 44401 - 44419), 71104 (символы ОФР 44501, 44504 - 44519). Так же суммируется оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счета 71104 (символы ОФР 44502, 44503) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид процентных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам" | ||
| По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту частей счетов 71101 (символы ОФР 44120 - 44122), 71102 (символы ОФР 44220 - 44222), 71103 (символы ОФР 44420 - 44422), 71104 (символы ОФР 44301 - 44303, 44520 - 44522) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид процентных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам" | ||
| По обязательствам по аренде | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту части счета 71101 (символы ОФР 44103 - 44119) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид процентных расходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "По обязательствам по аренде" | ||
| Прочие процентные расходы | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту счета 71802 (символ ОФР 55505) | ||
| Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 |
Приложение 10.1 Форма FR_CF_PURCB. 0420005 Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации
...