Сравнение версий

Ключ

  • Эта строка добавлена.
  • Эта строка удалена.
  • Изменено форматирование.

...

Таблица 39.1. FR_3_032_01_01. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

В расчетах значений Таблицы 39.1 (Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой) участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:

1) Вид прочих доходов

Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 39.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:

...

Таблица 40.1. FR_3_013_01c_01. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

В расчетах значений Таблицы 39.1 (Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)) участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:

...

)

...

Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 40.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:


Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023

Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022

LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023

LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022

Предупреждение

Для расчетов значений берется Оборот по дебету/кредиту за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счетов 71513 (символы ОФР 37401 - 37405), 71514 (символы ОФР 47401 - 47405)

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счетов 71513 (символы ОФР 37301 - 37305), 71514 (символы ОФР 47301 - 47305)

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счетов 71501 (символы ОФР 32601, 32602, 32605, 32606), 71502 (символы ОФР 41601, 41602, 41605, 41606), 71503 (символы ОФР 33622 - 33628, 33650 - 33656), 71504 (символы ОФР 42622 - 42628, 42650 - 42656)

Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счетов 71505 (символы ОФР 34605 - 34608, 34705 - 34708), 71506 (символы ОФР 43601 - 43604, 43701 - 43704)

Прочие инвестиционные доходы (расходы)не заполняется
Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5



Таблица 41.1. FR_3_033_01_01. Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 41.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:


Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023

Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022

LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023

LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022

Предупреждение

Для расчетов значений берется Оборот по дебету/кредиту за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2

Раздел I. Выручка и комиссионные доходы от деятельности по организации торговСервисные сборы

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 16101)

Выручка от оказания услуг по листингу

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 16102 - 16105)

Комиссионные доходы по организации торгов на фондовом рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 16201)

Комиссионные доходы по организации торгов на валютном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 16202)

Комиссионные доходы по организации торгов на срочном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 16203)

Комиссионные доходы по организации торгов на товарном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 16204)

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6

Раздел II. Выручка от оказания услуг по ведению реестра владельцев ценных бумагВыручка от оказания услуг по ведению реестра владельцев ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 12101 - 12104)

Выручка от оказания услуг зарегистрированным лицам

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 12201 - 12205)

Выручка от приема-передачи системы ведения реестра

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 12301)

Выручка от оказания услуг по участию в общих собраниях акционеров

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 12302)

Выручка от оказания услуг, связанных с корпоративными действиями эмитента

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 12305)

Выручка от оказания услуг по подготовке выпусков ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 12303)

Выручка от оказания услуг по выплате доходов по ценным бумагам

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 12304)

Итого

строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 + строка 14

Раздел III. Выручка от клиринговой деятельности, деятельности по оказанию услуг центрального контрагента, репозитарной деятельностиВыручка от оказания услуг клирингового обслуживания на фондовом рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17101)

Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на валютном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17102)

Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на срочном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17103)

Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на товарном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17104)

Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания: сервисные сборы

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17105)

Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на фондовом рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17201)

Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на валютном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17202)

Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на срочном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17203)

Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на товарном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17204)

Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента: сервисные сборы

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17205)

Выручка от оказания репозитарных услуг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 17301)

Итого

строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 + строка 22 + строка 23 + строка 24 + строка 25 + строка 26

Раздел IV. Выручка от оказания услуг по деятельности депозитарияВыручка от оказания услуг по ведению счетов депо, хранению и учету ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 14101 - 14104)

Выручка от оказания услуг по проведению операций по счетам депо

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 14201 - 14203, 14301 - 14303, 14401 - 14403)

Выручка от оказания услуг расчетного депозитария

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 14601)

Выручка от оказания услуг по ответственному хранению ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 14503)

Выручка от оказания услуг по учету финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 14504)

Выручка от оказания сопутствующих услуг по депозитарной деятельности

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 14501, 14502, 14505)

Итого

строка 28 + строка 29 + строка 30 + строка 31 + строка 32 + строка 33

Раздел V. Комиссионные доходы от брокерской деятельностиКомиссионные доходы от клиентских операций на фондовом рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11101)

Комиссионные доходы от клиентских операций на срочном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11102)

Комиссионные доходы от клиентских операций на валютном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11103)

Комиссионные доходы от клиентских операций на товарном рынке

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11104)

Комиссионные доходы от прочих клиентских операций

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11105)

Комиссионные доходы за перечисление денежных средств

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11106)

Выручка от оказания услуг по размещению ценных бумаг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 11107)

Итого

строка 35 + строка 36 + строка 37 + строка 38 + строка 39 + строка 40 + строка 41

Раздел VI. Выручка по другим видам деятельностиВыручка от оказания услуг специализированного депозитария по учету, контролю и хранению имущества (за исключением услуг по хранению ценных бумаг)

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 15101 - 15112)

Выручка от оказания услуг по доверительному управлению

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 13101 - 13113)

Выручка от оказания услуг бюро кредитных историй

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 18101, 18102)

Выручка от оказания услуг кредитного рейтингового агентства

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 18201 - 18206)

Выручка от оказания услуг страхового брокера

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 18301)

Выручка от оказания услуг оператора финансовых платформ

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 18401 - 18408)

Выручка от оказания услуг оператора инвестиционных платформ

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 18501 - 18504)

Выручка от оказания услуг оператора информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символы ОФР 18601 - 18604)

Итого

строка 43 + строка 44 + строка 45 + строка 46 + строка 47 + строка 48 + строка 49 + строка 50

Раздел VII. Прочие доходы по основному виду деятельностиАгентское вознаграждение

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71601 (символ ОФР 19101)

Выручка от оказания услуг маркет-мейкера

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 19103)

Выручка от оказания услуг по обеспечению электронного документооборота

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 19104)

Выручка от оказания услуг по предоставлению доступа к программному обеспечению

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 19105)

Выручка от оказания информационных и консультационных услуг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 19102)

Прочая выручка по основной деятельности за оказание дополнительных услуг

Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету счета 71602 (символ ОФР 19106)

Итого

строка 52 + строка 53 + строка 54 + строка 55 + строка 56 + строка 57

Всего

строка 7 + строка 15 + строка 27 + строка 34 + строка 42 + строка 51 + строка 58



Приложение 10.1 Форма FR_CF_PURCB. 0420005 Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации

...