...
Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 36.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:
Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023 Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022 LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023 LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022
| |||
| Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71505 (символы ОФР 34905 - 34908, 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43505 - 43508, 43801 - 43804): 1) данные счета корреспондируют со счетом 507 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход" | ||
| Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71505 (символы ОФР 34905 - 34908, 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43505 - 43508, 43801 - 43804): 1) данные счета корреспондируют со счетами 50722 - 50731 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход" | ||
| Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71505 (символы ОФР 34301 - 34304, 34805 - 34808), 71506 (символы ОФР 43301 - 43304, 43801 - 43804): 1) данные счета корреспондируют со счетами 60311, 30602 в разрезе аналитики ПОКА НЕТ 2) данные счета корреспондируют со счетами 50905, 61210 в разрезе аналитики: Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход" | ||
| Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 |
Таблица 38.1. FR_3_012_01c_01. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
...
Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 38.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:
Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023 Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022 LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023 LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022
| |||
| Доходы от сдачи имущества в аренду | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету по счету 71701 (символ ОФР 52502). Так же суммируется оборот по кредиту за минусом оборота по дебету части счета 71701 (символы ОФР 52301, 52304) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Доходы от сдачи инвестиционного имущества в аренду" | ||
| Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету по счету 71701 (символ ОФР 52504). Так же суммируется оборот по кредиту за минусом оборота по дебету части счета 71702 (символ ОФР 53503) | ||
| Расходы на ремонт | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту по счету 71702 (символ ОФР 53504) | ||
| Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету по счету 71701 (символ ОФР 52501), 71702 (символ ОФР 53501) | ||
| Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету по счету 71701 (символ ОФР 52503), 71702 (символ ОФР 53502) | ||
| Расходы на содержание имущества | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту по счету 71702 (символ ОФР 53505) | ||
| Амортизация недвижимости | Оборот по дебету за минусом оборота по кредиту по счету 71702 (символ ОФР 53506) | ||
| Прочее | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71701 (символ ОФР 52304), 71702 (символ ОФР 53805) в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид прочих доходов" субконто "Прочие доходы и расходы" принимает значение "Прочие доходы от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него" | ||
| Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
Таблица 39.1. FR_3_032_01_01. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой
В расчетах значений Таблицы 39.1 (Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой) участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:
...
Согласно Положению 532-П, суммы строк Таблицы 39.1 формируются за период: Дата 1 и Дата 2, LastQuarter: Дата 1 и Дата 2 следующим образом:
Дата 1: RegStartDurYear (отчетный период (нарастающий итог с начала отчетного года)), например 01.01.2023 - 30.06.2023 Дата 2: RegStartDurYear-1End (сравнительный период по отношению к отчетному), для примера выше это будет 01.01.2022 - 30.06.2022 LastQuarter_Дата 1: RegStartDurQuart (отчетный квартал), для примера выше это будет 01.04.2023 - 30.06.2023 LastQuarter_Дата 2: RegStartDurQuart-1End (сравнительный период для отчетного квартала), для примера выше это будет 01.04.2022 - 30.06.2022
| |||
| Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций купли-продажи иностранной валюты | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71511 (символы ОФР 37101 - 37106), 71512 (символы ОФР 47101 - 47106) | ||
| Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки средств в иностранной валюте | Оборот по кредиту за минусом оборота по дебету частей счетов 71511 (символы ОФР 37201 - 37206), 71512 (символы ОФР 47201 - 47206) | ||
| Итого | строка 1 + строка 2 |
Приложение 10.1 Форма FR_CF_PURCB. 0420005 Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации
...