|
| Дата 1: refPeriodEnd (дата отчетности), например 30.06.2023 Дата 2: RegStartInsYear (последний календарный день года, предшествовавшего отчетному), для примера выше это будет 31.12.2022 retrospective_Дата 1: RegStartInsYear (последний календарный день года, предшествовавшего отчетному), для примера выше это будет 31.12.2022 retrospective_Дата 2: RegStartInsYear-1End (последний календарный день года, за два года до отчетного), для примера выше это будет 31.12.2021 | Предупреждение |
|---|
Для расчетов значений берется Конечное сальдо на все отчетные даты Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода должна сходится с Итоговой суммой полной балансовой стоимости из Примечания к строке (необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом) |
|
Наименование статьи бухгалтерского баланса | Примечания к строкам | Порядок определения показателя по статье (счета бухгалтерского учета) |
Раздел I. Активы |
| 1 | Денежные средства | 5 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо счетов 20202, 20203, 20209, 20501, 20502, 20507, 20508, 20801, 20802 за минусом кредитового сальдо счетов 20505, 20506
- Дебетовое сальдо части счетов 47901, 47911, 20803, 20806 за минусом кредитового сальдо части счетов 47904, 20805 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Ложь (оставляем чекбокс пустым)
|
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: |
| строка 3 + строка 4 |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 6 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо частей счетов 50104, 50105, 50106, 50107, 50108, 50109, 50110, 50118, 50131, 50132, 50133, 50134, 50135, 50136, 50137, 50139, 50150, 50152, 50154, 50156, 50158, 50160, 50162, 50166, 51211, 51212, 51213, 51214, 51215, 51216, 51217, 51225, 51226, 51227, 51228, 51229, 51230, 51231, 51250, 51252, 51254, 51256, 51258, 51260, 51262, 50605, 50606, 50607, 50608, 50618, 50627, 50628, 50629, 50630, 50631, 50670 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50122, 50123, 50124, 50125, 50126, 50127, 50128, 50130, 50151, 50153, 50155, 50157, 50159, 50161, 50163, 50167, 51218, 51219, 51220, 51221, 51222, 51223, 51224, 51251, 51253, 51255, 51257, 51259, 51261, 51263, 50622, 50623, 50624, 50625, 50626, 50671 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Дебетовое сальдо части счетов 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60221 за минусом кредитового сальдо части счета 60220 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Договор" принимает значение "Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли"
- Если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: дебетовое сальдо по счетам 52601, 52603 минус кредитовое сальдо по счетам 52602, 52604
- Дебетовое сальдо по счету 52701
- Дебетовое сальдо частей счетов 53101, 53102, 53103, 53104, 53106, 53116, 53117 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53115, 53118 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 49004, 49005, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48904, 48905, 48908, 48909, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48904, 48905, 48908, 48909, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20328, 20330, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610, 20617, 20618 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20327, 20329, 20331, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах"
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
|
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | 7 | Сумма значений:- Дебетовое сальдо частей счетов 50104, 50105, 50106, 50107, 50108, 50109, 50110, 50118, 50131, 50132, 50133, 50134, 50135, 50136, 50137, 50139, 50150, 50152, 50154, 50156, 50158, 50160, 50162, 50166, 51211, 51212, 51213, 51214, 51215, 51216, 51217, 51225, 51226, 51227, 51228, 51229, 51230, 51231, 51250, 51252, 51254, 51256, 51258, 51260, 51262 минус за минусом кредитового сальдо частей счетов 50122, 50123, 50124, 50125, 50126, 50127, 50128, 50130, 50151, 50153, 50155, 50157, 50159, 50161, 50163, 50167, 51218, 51219, 51220, 51221, 51222, 51223, 51224, 51251, 51253, 51255, 51257, 51259, 51261, 51263 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 49004, 49005, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48904, 48905, 48908, 48909, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48611, 48911, 49011, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48604, 48605, 48608, 48609, 48904, 48905, 48908, 48909, 49004, 49005, 49008, 49009, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48612, 48912, 49012, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20327, 20328, 20329, 20330, 20331, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614, 20617, 20618, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах"
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Дебетовое сальдо частей счетов 53101, 53102, 53103, 53104, 53106, 53116, 53117 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53115, 53118 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
|
| 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: |
| строка 6 + строка 7 |
| 6 | долговые инструменты | 8 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо по счетам 50205, 50206, 50207, 50208, 50209, 50210, 50211, 50218, 50231, 50232, 50233, 50234, 50235, 50236, 50237, 50239, 50250, 50252, 50254, 50256, 50258, 50260, 50262, 50266, 51311, 51312, 51313, 51314, 51315, 51316, 51317, 51325, 51326, 51327, 51328, 51329, 51330, 51331, 51350, 51352, 51354, 51356, 51358, 51360, 51362 минус кредитовое сальдо по счетам 50222, 50223, 50224, 50225, 50226, 50227, 50228, 50230, 50251, 50253, 50255, 50257, 50259, 50261, 50263, 50267, 51318, 51319, 51320, 51321, 51322, 51323, 51324, 51351, 51353, 51355, 51357, 51359, 51361, 51363.
- Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20324, 20601, 20602, 20603, 20607, 20609, 20323, 20326, 20604, 20608, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20325, 20605, 20611, 20613, 20327, 20606, 20612, 20614, 20321, 20615, 20616, 20328, 20329, 20330, 20331, 20617, 20618, 20619, 20620 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значения "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах", "Субординированные депозиты"
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48911, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48904, 48905, 48908, 48909, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48912, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 48611, 49011 за минусом кредитового сальдо по частям счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 49004, 49005, 49008, 49009, 48612, 49012 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307, 48511, 48611, 48911, 49011, 49311 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48604, 48605, 48608, 48609, 48904, 48905, 48908, 48909, 49004, 49005, 49008, 49009, 49304, 49305, 49308, 49309, 48512, 48612, 48912, 49012, 49312 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
- Дебетовое сальдо частей счетов 53201, 53202, 53204, 53206, 53216, 53217 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53215, 53218 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
|
| 7 | долевые инструменты | 9 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо по счетам 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, 50731 за минусом кредитового сальдо по счету 50726 .
- Дебетовое сальдо частей счетов 50727, 50729, 50770, 50718, 50728, 50730, 50731 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 50726 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
- Дебетовое сальдо частей счетов 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 за минусом кредитового сальдо частей счетов 60220, 60221 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Договор" принимает значение "Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через ПСД"
- Дебетовое сальдо частей счетов 53202, 53203, 53204, 53206, 53216 за минусом кредитового сальдо частей счетов 53215 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета" субконто "Ценная бумага.Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через ПСД"
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"
|
| 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 10 | 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | 11 | 11 | дебиторская задолженность | 12 | 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | 13 | 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | 14 | 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | 15 | 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | 16 | 16 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | 17 | 17 | Нематериальные активы и капитальные вложения в них | 18 | 18 | Основные средства и капитальные вложения в них | 19 | 19 | Требования по текущему налогу на прибыль | 48 | 20 | Отложенные налоговые активы | 48 | 21 | Прочие активы | 20 | 22 | Итого активов |
Раздел II. Обязательства |
23 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | 24 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 21 | 25 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | 22 | 26 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | 27 | средства клиентов | 23 | 28 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | 24 | 29 | выпущенные долговые ценные бумаги | 25 | 30 | кредиторская задолженность | 26 | 31 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | 16 | 32 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | 27 | 33 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | 48 | 34 | Отложенные налоговые обязательства | 48 | 35 | Резервы - оценочные обязательства | 28 | 36 | Прочие обязательства | 29 | 37 | Итого обязательств | Раздел III. Капитал |
38 | Уставный капитал | 30 | 39 | Добавочный капитал | 30 | 40 | Резервный капитал | 30 | 41 | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | 30 | 42 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 43 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 44 | Оценочный резерв
| строка 9 + строка 10 + строка 11 |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 10 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо по счетам 20807, 30416, 30418, 30427, 30432, 30434, 30602, 51513, 51516, 51554, 51560, 50413, 50416, 50454, 50460 минус кредитовое сальдо 20615, 20616, 30607, 50421, 50424, 50455, 50461, 51520, 51523, 51555, 51561.
- Дебетовое сальдо частей счетов 50418, 50464 за минусом кредитового сальдо части счета 50426, 50465 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо частей счетов 20315, 20316, 20322, 20323, 20324, 20326, 20601, 20602, 20603, 20604, 20607, 20608, 20609, 20610 за минусом кредитового сальдо частей счетов 20321, 20325, 20327, 20605, 20606, 20611, 20612, 20613, 20614 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Класс депозита" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значения "Депозиты в кредитных организациях и банках нерезидентах", "Субординированные депозиты"
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо части счета 20803, 20806, 47901, 47911 за минусом кредитового сальдо части счета 20805, 47904 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Истина (ставим галочку в чекбокс)
- Дебетовое сальдо части счета 30424, 30425 за минусом кредитового сальдо части счета 30410 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Тип контрагента" субконто "Контрагент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" для счета 30424 принимает значение "Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения", для счета 30425 "Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)". Счет 30410 одно из данных значений
- Дебетовое сальдо частей счетов 46410, 46411, 46419, 46420, 46710, 46711, 46719, 46720, 47010, 47011, 47019, 47020, 47310, 47311, 47319, 47320 за минусом кредитового сальдо частей счетов 46417, 46418, 46421, 46422, 46717, 46718, 46721, 46722, 47017, 47018, 47021, 47022, 47317, 47318, 47321, 47322 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами", "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
- Дебетовое сальдо части счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо части счета 53318 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
- Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
|
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | 11 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо по счетам 45510, 45511, 45519, 45520, 45709, 45711, 45719, 45720, 46010, 46011, 46019, 46020, 46110, 46111, 46119, 46120, 46210, 46211, 46219, 46220, 46310, 46311, 46319, 46320, 46510, 46511, 46519, 46520, 46610, 46611, 46619, 46620, 46810, 46811, 46819, 46820, 46910, 46911, 46919, 46920, 47110, 47111, 47119, 47120, 47210, 47211, 47219, 47220, 50411, 50412, 50414, 50415, 50417, 50450, 50452, 50456, 50458, 50462, 51511, 51512, 51514, 51515, 51517, 51550, 51552, 51556, 51558, 51562 за минусом кредитового сальдо по счетам 45517, 45518, 45521, 45717, 45718, 45721, 46017, 46018, 46021, 46117, 46118, 46121, 46217, 46218, 46221, 46317, 46318, 46321, 46322, 46517, 46518, 46521, 46522, 46617, 46618, 46621, 46622, 46817, 46818, 46821, 46822, 46917, 46918, 46921, 46922, 47117, 47118, 47121, 47122, 47217, 47218, 47221, 47222, 50419, 50420, 50422, 50423, 50425, 50451, 50453, 50457, 50459, 50463, 51518, 51519, 51521, 51522, 51524, 51551, 51553, 51557, 51559, 51563.
- Дебетовое сальдо части счета 47423 за минусом кредитового сальдо части счета 47425 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" принимает значение "Требования по возврату выданного обеспечения"
- Дебетовое сальдо частей счетов 50418, 50464 за минусом кредитового сальдо части счета 50426, 50465 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Статусы кредитной организации" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Некредитные организации"
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо частей счетов 30424, 30425 за минусом кредитового сальдо части счета 30410 в разрезе аналитики :
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Договор" принимает значение "Средства в некредитных клиринговых организациях"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48504, 48505, 48508, 48509, 48510, 48904, 48905, 48908, 48909, 48910, 49304, 49305, 49308, 49309, 49310 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо частей счетов 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007 за минусом кредитового сальдо частей счетов 48604, 48605, 48608, 48609, 48610, 49004, 49005, 49008, 49009, 49010 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо частей счетов 46410, 46411, 46419, 46420, 46710, 46711, 46719, 46720, 47010, 47011, 47019, 47020, 47310, 47311, 47319, 47320, 48501, 48502, 48503, 48506, 48507, 48601, 48602, 48603, 48606, 48607, 48901, 48902, 48903, 48906, 48907, 49001, 49002, 49003, 49006, 49007, 49301, 49302, 49303, 49306, 49307 за минусом кредитового сальдо частей счетов 46417, 46418, 46421, 46422, 46717, 46718, 46721, 46722, 47017, 47018, 47021, 47022, 47317, 47318, 47321, 47322, 48504, 48505, 48508, 48509, 48510, 48604, 48605, 48608, 48609, 48610, 48904, 48905, 48908, 48909, 48910, 49004, 49005, 49008, 49009, 49010, 49304, 49305, 49308, 49309, 49310 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов.Договор" принимает значение "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Дебетовое сальдо частей счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо части счета 53318 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Реквизит "Тип контрагента" субконто "Ценная бумага.Эмитент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
|
| 11 | дебиторская задолженность | 12 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо по счетам 47404, 47408, 47471, 47701, 47902, 50905, 50906, 50907, 60315, 60323, 60332, 60347 за минусом кредитового сальдо по счетам 47702, 47905, 50908
- Дебетовое сальдо части счета 47423 за минусом кредитового сальдо части счетов 47425, 60324 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Вид дебиторской задолженности" субконто "Договор" для счета 60324 принимает значение "Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям", "Дебиторская задолженность клиентов", для счета 47425 принимает значение "Расчеты с валютными и фондовыми биржами", "Расчеты по конверсионным операциям производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая дебиторская задолженность", для счетов 47423 принимает значение "Расчеты по конверсионным операциям производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая дебиторская задолженность"
- Дебетовое сальдо частей счетов 53301, 53302, 53304, 53306, 53317 за минусом кредитового сальдо по счету 53318, 53319 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Характер выданных займов и прочих размещенных средств" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" НЕ принимает значения "Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости", "Прочие средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
- Реквизит "Вид дебиторской задолженности" субконто "Ценные бумаги. Договор на выплату номинала" принимает значение "Прочая дебиторская задолженность"
|
| 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | 13 | Дебетовое сальдо частей счетов 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50627, 50628, 50629, 50630, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 53216, 60101, 60102, 60103, 60104, 60106, 60111, 60112, 60113, 60114, 60115, 60118, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60206, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50671, 50622, 50623, 50624, 50625, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 60220 в разрезе аналитики: 1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в ассоциированные предприятия |
| 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | 14 | Дебетовое сальдо частей счетов 50627, 50628, 50629, 50630, 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 60106, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50622, 50623, 50624, 50625, 50671, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 53216, 60115, 60206, 60220 в разрезе аналитики: 1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в совместно контролируемые предприятия |
| 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | 15 | Дебетовое сальдо частей счетов 50627, 50628, 50629, 50630, 50640, 50641, 50642, 50643, 50670, 50727, 50728, 50729, 50730, 50740, 50741, 50742, 50743, 50770, 53102, 53103, 53116, 53202, 53203, 53216, 60101, 60102, 60103, 60104, 60106, 60118, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60210, 60211, 60221 за минусом кредитового сальдо частей счетов 50622, 50623, 50624, 50625, 50671, 50722, 50723, 50724, 50725, 50771, 53115, 53215, 60111, 60112, 60113, 60114, 60115, 60220 в разрезе аналитики: 1) Тип инвестиций в регистре Доля участия - Инвестиции в дочерние предприятия |
| 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | 16 | Дебетовое сальдо счетов 62001, 62003 |
| 16 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | 17 | Дебетовое сальдо счетов 60807, 61901, 61902, 61903, 61904, 61905, 61906, 61907, 61908, 61911 за минусом кредитового сальдо счетов 60808, 61909, 61910, 61913 |
| 17 | Нематериальные активы и капитальные вложения в них | 18 | Дебетовое сальдо счета 609 |
| 18 | Основные средства и капитальные вложения в них | 19 | Дебетовое сальдо счетов 60401, 60404, 60415, 60804 за минусом кредитового сальдо счетов 60406, 60414, 60805 |
| 19 | Требования по текущему налогу на прибыль | 48 | Дебетовое сальдо счетов 60329 |
| 20 | Отложенные налоговые активы | 48 | Дебетовое сальдо счетов 61702, 61703 |
| 21 | Прочие активы | 20 | Сумма значений: - Дебетовое сальдо счетов 20302, 20303, 20305, 20308, 20401, 20403, 20804, 31001, 47417, 52802, 60302, 60306, 60308, 60310, 60312, 60314, 60330, 60336, 61002, 61003, 61008, 61009, 61010, 61013, 61014, 61015, 62101, 62102 за минусом кредитового сальдо счетов 31003, 52801, 61016, 624
- Дебетовое сальдо частей счетов 42319, 42619, 42719, 42819, 42919, 43019, 43119, 43219, 43319, 43419, 43519, 43619, 43719, 43819, 43919, 44019 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Вид резерва под обесценение прочих активов" субконто "Договор" принимает значение "Прочее"
- Дебетовое сальдо частей счетов 52019, 52319, 53721 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация ЦБ" субконто "Ценная бумага" НЕ принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации", "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Минус кредитовое сальдо в разрезе аналитики:
- Реквизит "Вид резерва под обесценение прочих активов" субконто "Договор" по счету 60324 принимает значение "Расчеты с персоналом", "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", по счету 47425 принимает значение "Прочее"
- Минус кредитовое сальдо части счета 20805 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Банковские счета. Не относится к денежным средствам" субконто "Банковские счета" принимает значение Истина (ставим галочку в чекбокс)
- Реквизит "Тип контрагента" субконто "Банковские счета. Связанный контрагент" принимает значение "Кредитные организации и банки-нерезиденты"
|
| 22 | Итого активов |
| строка 1 + строка 2 + строка 5 + строка 8 + строка 12 + строка 13 + строка 14 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 |
Раздел II. Обязательства |
| 23 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: |
| строка 24 + строка 25 |
| 24 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 21 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо по счету 52702
- Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42616, 42708, 42808, 42908, 43008, 43108, 43208, 43308, 43408, 43508, 43608, 43708, 43808, 43908, 44008 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Характер договора (Условия займов, кредитов и депозитов)" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Договор РЕПО", "Договор займа ЦБ"
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток"
- Если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: дебетовое сальдо по счетам 52601, 52603 минус кредитовое сальдо по счетам 52602, 52604
|
| 25 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | 22 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо счетов 42323, 42623, 42723, 42823, 42923, 43023, 43123, 43223, 43323, 43423, 43523, 43623, 43723, 43823, 43923, 44023, 47474, 52022, 52322, 53601, 53602, 53604, 53606, 53616, 53617 за минусом дебетового сальдо счетов 42324, 42624, 42724, 42824, 42924, 43024, 43124, 43224, 43324, 43424, 43524, 43624, 43724, 43824, 43924, 44024, 47475, 52023, 52323, 53615, 53618
- Кредитовое сальдо частей счетов 20503, 20504 в разрезе аналитики:
- Реквизит Вид движения денежных средств(ПУРЦБ) субконто "Статьи движения денежных средств" принимает значение "Кредиты, полученные в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
- Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42317, 42318, 42320, 42616, 42617, 42618, 42620, 42708, 42709, 42718, 42720, 42808, 42809, 42818, 42820, 42908, 42909, 42918, 42920, 43008, 43009, 43018, 43020, 43108, 43109, 43118, 43120, 43208, 43209, 43218, 43220, 43308, 43309, 43318, 43320, 43408, 43409, 43418, 43420, 43508, 43509, 43518, 43520, 43608, 43609, 43618, 43620, 43708, 43709, 43718, 43720, 43808, 43809, 43818, 43820, 43908, 43909, 43918, 43920, 44008, 44009, 44018, 44020, 47470, 47472, 52008, 52020, 52308, 52320 за минусом дебетового сальдо частей счетов 42319, 42321, 42619, 42621, 43719, 43721, 43819, 43821, 43919, 43921, 44019, 44021, 42719, 42721, 42819, 42821, 42919, 42921, 43019, 43021, 43119, 43121, 43219, 43221, 43319, 43321, 43419, 43421, 43519, 43521, 43619, 43621, 47473, 52021, 52321 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации"
|
| 26 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: |
| строка 27 + строка 28 + строка 29 + строка 30 |
| 27 | средства клиентов | 23 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо по счетам 30420, 30421, 30422, 30423, 30433, 30601, 30606, 30610
- Кредитовое сальдо по части счета 47422 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" принимает значение "Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам"
|
| 28 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | 24 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо счета 53701, 53702, 53704, 53706, 53717, 53720, 60806 за минусом дебетового сальдо по счетам 42322, 42622, 42722, 42822, 42922, 43022, 43122, 43222, 43322, 43422, 43522, 43622, 43722, 43822, 43922, 44022, 53718, 53721
- Кредитовое сальдо частей счетов 20503, 20504 в разрезе аналитики:
- Реквизит Вид движения денежных средств(ПУРЦБ) субконто "Статьи движения денежных средств" принимает значение "Кредиты, полученные в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт), оцениваемые по амортизированной стоимости"
- Кредитовое сальдо частей счетов 42316, 42317, 42318, 42320, 42616, 42617, 42618, 42620, 42708, 42709, 42718, 42720, 42808, 42809, 42818, 42820, 42908, 42909, 42918, 42920, 43008, 43009, 43018, 43020, 43108, 43109, 43118, 43120, 43208, 43209, 43218, 43220, 43308, 43309, 43318, 43320, 43408, 43409, 43418, 43420, 43508, 43509, 43518, 43520, 43608, 43609, 43618, 43620, 43708, 43709, 43718, 43720, 43808, 43809, 43818, 43820, 43908, 43909, 43918, 43920, 44008, 44009, 44018, 44020 за минусом дебетового сальдо частей счетов 42319, 42321, 42322, 42619, 42621, 42719, 42721, 42722, 42819, 42821, 42822, 42919, 42921, 42922, 43019, 43021, 43022, 43119, 43121, 43122, 43219, 43221, 43222, 43319, 43321, 43322, 43419, 43421, 43422, 43519, 43521, 43522, 43619, 43621, 43719, 43721, 43819, 43821, 43822, 43919, 43921, 43922, 44019, 44021 в разрезе аналитик:
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
|
| 29 | выпущенные долговые ценные бумаги | 25 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо счета 52018, 52318.
- Кредитовое сальдо частей счетов 52008, 52020, 52308, 52320 за минусом дебетового сальдо частей счетов 52019, 52021, 52319, 52321 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Классификация по МСФО 9" субконто "Условия займов, кредитов и депозитов" принимает значение "Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости"
|
| 30 | кредиторская задолженность | 26 | Кредитовое сальдо по счетам 31002, 47403, 47407, 47903, 60311, 60313, 60322 Кредитовое сальдо частей счетов в разрезе аналитики: 1) Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" для счета 60331 принимает значение "Кредиторская задолженность перед клиентами", "Прочая кредиторская задолженность", для счета 47422 "Кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами", "Кредиторская задолженность перед клиентами", "Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам", "Прочая кредиторская задолженность" |
| 31 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | 16 | - |
| 32 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | 27 | Кредитовое сальдо счета 60349 за минусом дебетового сальдо счета 60350 |
| 33 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | 48 | Кредитовое сальдо счета 60328 |
| 34 | Отложенные налоговые обязательства | 48 | Кредитовое сальдо счета 61701 |
| 35 | Резервы - оценочные обязательства | 28 | Кредитовое сальдо счетов 47425, 47470, 47472, 61501, 61503, 61504 за минусом дебетового сальдо счета 47473 |
| 36 | Прочие обязательства | 29 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо по счету 47416, 52803, 60301, 60305, 60307, 60309, 60320, 60335, 60349, 62501, 62502, 62503, 62504 за минусом дебетового сальдо счета 52804
- Кредитовое сальдо части счета 60331 в разрезе аналитики:
- Реквизит "Вид кредиторской задолженности" субконто "Договор" НЕ принимает следующие значения:
- Кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами
- Кредиторская задолженность перед клиентами
- Прочая кредиторская задолженность
|
| 37 | Итого обязательств |
| строка 23 + строка 26 + строка 31 + строка 32 + строка 33 + строка 34 + строка 35 + строка 36 |
Раздел III. Капитал |
| 38 | Уставный капитал | 30 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо счетов 10207, 10208, 10211
- Кредитовое сальдо части счета 11201 в разрезе аналитики:
- Субконто.Наименование содержит "Уставный капитал"
|
| 39 | Добавочный капитал | 30 | Сумма значений: - Кредитовое сальдо счетов 10602, 10614, 10621, 11301, 53001 за минусом дебетового сальдо счета11302
- Кредитовое сальдо частей счетов 10609, 11201 за минусом дебетового сальдо части счета 10610 в разрезе аналитики:
- Субконто.Наименование содержит "Добавочный капитал"
|
| 40 | Резервный капитал | 30 | Кредитовое сальдо счета 10701
|
| 41 | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | 30 | минус дебетовое сальдо счетов 10501, 10502
|
| 42 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход |
|
|
| 43 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход |
| Кредитовое сальдо счетов 10603, 10609, 10628 за минусом дебетового сальдо счетов 10605, 10629
|
| 44 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход |
|
|
| 45 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов |
|
|
| 46 | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска |
|
|
| 47 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | 27 |
|
| 48 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход |
|
|
| 49 | Резерв хеджирования денежных потоков |
|
|
| 50 | Прочие резервы |
|
|
| 51 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
| Кредитовое сальдо счетов 10801, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 за минусом дебетового сальдо счетов 10901, 708, 710, 711, 712, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 724, 725, 726, 727, 728, 729 |
| 52 | Итого капитала |
| строка 38 + строка 39 + строка 40 + строка 41 + строка 42 + строка 43 + строка 44 + строка 45 + строка 46 + строка 47 + строка 48 + строка 49 + строка 50 + строка 51 |
| 53 | Итого капитала и обязательств |
| строка 37 + строка 52 |