Аналитики по следующим примечаниям: 0420005; 5.2; 6.1; 6.2; 8.1; 8.2; 9.1 10.1; 11-ых; 18; 19; 20.1; 20.2; 20.3; 21; 24; 26.1; 37; 46-ых; 47.1; 47.2; 52.13; 52.14;

Ниже представлен список аналитик, заполнение которых напрямую влияет на корректный расчет БФО-отчетности. Если аналитика, участвующая в расчете того или иного примечания БФО не заполнена, или заполнена неполностью - тогда форма будет рассчитана с ошибкой.

1. Справочник Контрагенты, реквизит Тип контрагента

В сформированном ОСВ по счету получаем Контрагента – при двойном
нажатии мыши на него открывается карточка Контрагента – далее
заполняем необходимый реквизит.

По аналогии можно заполнять и другие необходимые аналитики – в
Договорах, и т.д.
Формируем ОСВ по счету с необходимой аналитикой, двойным
нажатием мыши открываем тот или иной документ / элемент справочника, заполняем необходимый реквизит, сохраняем внесенные изменения.

2. Документ Условия займов, кредитов и депозитов, признак Учитывать в отчетности по строке Прочее

3. new_Справочник Договоры, реквизит Вид дебиторской задолженности

Данный признак для заполнения в 1С БПУРЦБ может использоваться при расчете следующих примечаний БФО: 5.2.

Если признак установлен, значит остатки денежных средств по счетам 20601, 20602 и 20603 будут учтены в отчетности как эквиваленты денежных средств (строка 3 примечания БФО 5.2).

Рисунок 3. Признак Эквивалент денежных средств

4. Справочник Договоры, реквизит Вид дебиторской задолженности

Данный реквизит для заполнения в 1С БПУРЦБ используется при
расчете следующих примечаний БФО: 12.1, 12.2, 12.3, 37, а также для
расчета формы 0420003 (Отчет о финансовых результатах некредитной
финансовой организации).

Рисунок 4. Справочник Договоры, реквизит Вид дебиторской задолженности

5. Справочник Договоры, реквизит Вид резерва под обесценение прочих активов

Данный реквизит для заполнения в 1С БПУРЦБ используется при
расчете следующих примечаний БФО: 20.1, 20.2, 20.3, 37, а также для
расчета формы 0420003 (Отчет о финансовых результатах некредитной
финансовой организации).

Рисунок 5. Справочник Договоры, реквизит Вид резерва под обесценение прочих активов

6. Справочник Договоры, реквизит Вид кредиторской задолженности

7. NEW Справочник Договоры, реквизит Классификация выпуска ЦБ по методам оценки и учета

Данный реквизит для заполнения в 1С БПУРЦБ используется при расчете следующих примечаний БФО:

6.1 – строка формы 2;

9.1 – строка формы 4.

Данную аналитику необходимо заполнить для договоров, проведенных по счетам 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60220, 60221, иначе в указанных строках будут нулевые значения.

8. Справочник Договоры, признак Не учитывать в составе резерва по счету 47425

9. 0420002 Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации (далее – Баланс)

С целью учета части счета 11201 по строке 38 Баланса «Уставный капитал» применяется отбор по уставному капиталу (МСФО). Для корректного расчета по данной строке Баланса необходимо произвести следующие действия в базе данных 1С БПУРЦБ:

№1

В справочник «Показатели Таксономии» добавляем наименование показателя – Уставный капитал (МСФО) (ВАЖНО! без изменений!)

10. Справочник Прочие доходы и расходы, реквизит Вид общих и административных расходов

11. Справочник Прочие доходы и расходы, реквизит Вид прочих расходов и резервов

12. Документ Условия займов, кредитов и депозитов, реквизит Класс депозита

13. Справочник Нематериальные активы, реквизит Группа НМА .

14. Справочник Основные средства, реквизит Группа учета ОС (отчетность)

15. Документ Условия займов, кредитов и депозитов, реквизит Характер договора

16. Справочник Статьи движения денежных средств, используемый при расчете примечания БФО - 47.1.3

При расчете примечания БФ3. в части показателя «Платежи в погашение обязательств по договорам аренды», строка формы 6 - реквизит Вид движения денежных средств = Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиО №47.1.3 используются следующие реквизиты справочника 1С БПУРЦБ «Статьи движения денежных средств»:

2) в части показателя «Платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды», строка формы 3 - реквизит Наименование = 10_ПОСТАВЩИКИ: Расходы по операцион. аренде (краткосроч аренда и аренда объектов с низк. стоимостью)

3. в части показателя «Платежи в погашение обязательств по договорам аренды», строка формы 6 - реквизит Вид движения денежных средств = Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

Рисунок 17. Справочник Статьи движения денежных средств, реквизит Вид движения денежных средств = Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

17. Справочник Статьи движения денежных средств, используемый при расчете формы 0420005 «Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации»

В части показателя «Платежи в погашение обязательств по договорам аренды», строка формы 41.1 - реквизит Вид движения денежных средств = Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости.

Рисунок 18. Справочник Статьи движения денежных средств, реквизит Вид движения денежных средств = Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

Дерево страниц

Версия 1.2 - Аналитики в 1С БПУРЦБ, влияющие на методологию сбора и расчета данных в XBRLCA ) - 05.06.2023 г.