Ниже представлен список разделов данной формы, согласно Указание Банка России от 30.06.2025 N 7119-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетов организаторов торговли и клиринговых организаций, а также о порядке сообщения профессиональными участниками рынка ценных бумаг Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах". Для данных разделов требуется заполнение аналитик, которые влияют на корректный расчет отчетности. Если аналитика, участвующая в расчете не заполнена, или заполнена не полностью - тогда форма будет рассчитана с ошибкой.

Раздел 1. Сведения о банковских счетах

В расчетах значений Раздела 1 участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:

1) Идентификатор XBRL

2) Наименование контрагента

           По показателям раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420409 отчитывающейся организацией отражаются сведения обо всех банковских счетах, счетах по вкладу (депозиту), открытых отчитывающейся организации в кредитных организациях, в том числе в иностранных банках и филиалах иностранных банков, в небанковских кредитных организациях, по состоянию на начало отчетного квартала или отчетного месяца (далее при совместном упоминании - отчетный период) или в течение отчетного периода, а также закрытых в отчетном периоде.
           Сведения о кредитной организации - резиденте, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420409 до дня исключения записи о регистрации такой кредитной организации - резидента из Книги государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее - КГРКО). Сведения о кредитной организации - резиденте, запись о регистрации которой исключена из КГРКО, не указываются по показателям раздела I отчетности (отчета) по форме 0420409 в отчетном периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из КГРКО.
           Сведения об иностранном банке, у которого отозвана (аннулирована) лицензия (специальное разрешение) на осуществление лицензируемой деятельности как иностранного банка в соответствии с законодательством иностранного государства, указываются по показателям раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420409 до отчетного периода, в котором произошел отзыв (аннулирование) лицензии (специального разрешения).
           Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420409 отражается по каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту), открытому отчитывающейся организации в кредитной организации. Данные заполняются из справочника Банковские счета. Согласно базовой методологии мы предлагаем следующее заполнение:

Наименование показателя

Номер столбцаОбразец заполнения

Идентификатор банковского счета


A_407XXXXXXXXXXXXXXXXX_978

Реквизит "Идентификатор банковского счета" генерируется автоматически и состоит из:

  1. A_
  2. Номер банковского счета_
  3. Код валюты банковского счета

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (при наличии)

C__1

БАНК ГПБ (АО)

Реквизит "Наименование в программе" субконто "Банковский счет. Связанный контрагент".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (при наличии)" указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации, открывшей счет отчитывающейся организации (при наличии информации):

    • для кредитной организации - резидента - в соответствии с КГРКО (в случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное фирменное наименование кредитной организации);
    • для иностранного банка и филиала иностранного банка, являющихся участниками системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;
    • для иностранного банка и филиалов иностранного банка, не являющихся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, согласно договору (соглашению), на основании которого открыт банковский счет отчитывающейся организации.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN, регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации

C__2

77XXXXXXXX

Реквизит "ИНН" субконто "Контрагент", если Страна регистрации = Россия, иначе реквизит "Налоговый номер" (TIN).

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN, регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации" указывается:

    • для кредитной организации - резидента - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ);
    • для кредитной организации - нерезидента - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога).

Код страны места нахождения кредитной организации

C__3Одно из значений выпадающего списка, например 643

Реквизит "Код" субконто "Банковский счет. Связанный контрагент. Страна регистрации".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код страны места нахождения кредитной организации" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) указывается:

    • цифровой код страны места нахождения кредитной организации.
    • В случае если кредитная организация является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), указывается код 995.
    • В случае если кредитная организация является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.
    • В случае отсутствия данных о стране места нахождения кредитной организации указывается код 999.

Номер счета

C__4

407XXXXXXXXXXXXXXXXX

Реквизит "Номер счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Номер счета" указывается номер банковского счета, номер счета по вкладу (депозиту), открытого отчитывающейся организации.

Вид счета в кредитной организации

C__5Одно из значений выпадающего списка, например Специальный банковский счет

Реквизит "Вид банковского счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Вид счета в кредитной организации" указывается вид счета, открытого отчитывающейся организации, в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.
      В случае если отчитывающаяся организация становится распорядителем банковского счета, счета по вкладу (депозиту) при прекращении паевого инвестиционного фонда, по показателю "Вид счета в кредитной организации" указывается значение "Счет распорядителя".
      В случае если профессиональному участнику, имеющему лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, открыт торговый банковский счет, являющийся отдельным банковским счетом, в соответствии с пунктом 2 статьи 15 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (далее - торговый банковский счет) для осуществления деятельности по доверительному управлению, по показателю "Вид счета в кредитной организации" указывается значение "Счет доверительного управления".

Код валюты

C__6Одно из значений выпадающего списка, например 643-RUB

Реквизит "Валюта счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код валюты" указывается код валюты счета (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее - ОКВ). Показатель "Код валюты" не заполняется в отношении драгоценных металлов, учитываемых на банковском счете, счете по вкладу (депозиту).

Код драгоценного металла

C__7Одно из значений выпадающего списка, например A98 – золото

Реквизит "Валюта счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код драгоценного металла" указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла, учитываемого на банковском счете, счете по вкладу (депозиту) в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют). Показатель "Код драгоценного металла" не заполняется в отношении денежных средств, учитываемых на банковском счете, счете по вкладу (депозиту).

      Суммы входящего (исходящего) остатка на банковском счете, счете по вкладу (депозиту) в драгоценных металлах указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам на драгоценные металлы, установленным Банком России в соответствии с абзацем вторым пункта 5 статьи 10 Федерального закона от 26 марта 1998 года N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (далее - учетная цена на драгоценные металлы), по состоянию на последний календарный день предыдущего отчетного периода (на последний календарный день отчетного периода).

      Операции в драгоценных металлах, проведенные по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту), по показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по учетной цене на драгоценные металлы на дату совершения операции. Полученные значения по всем операциям суммируются.

Цель открытия специального банковского счета

C__8Одно из значений выпадающего списка, например Специальный брокерский счет

Реквизит "Цель открытия" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      Показатель "Цель открытия специального банковского счета" заполняется только при наличии у отчитывающейся организации специального банковского счета с указанием цели его открытия (в том числе специального брокерского счета, специального депозитарного счета, торгового банковского счета, клирингового банковского счета, счета эскроу).

      В случае если профессиональному участнику, имеющему лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, открыт торговый банковский счет для осуществления деятельности по доверительному управлению, по показателю "Цель открытия специального банковского счета" указывается значение "Торговый банковский счет".

Дата открытия счета

C__92019-08-27

Реквизит "Дата открытия" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Дата открытия счета" и "Дата закрытия счета" указываются соответственно дата открытия и дата закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации в кредитной организации.

Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации на начало отчетного периода

C__10

409329,80

Остаток по показателю БУ по дебету счета учета 20501, 20502, 20803, 20807 на начало отчетного периода.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации" указываются данные о сумме остатка денежных средств на счете отчитывающейся организации по состоянию на последний календарный день предыдущего отчетного периода и на последний календарный день отчетного периода.

      Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на последний календарный день предыдущего отчетного периода и на последний календарный день отчетного периода.

Операции за отчетный период по счету



 

операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации

C__1145778841,00

Дебетовый оборот по показателю БУ по счету учета 20501, 20502, 20803, 20807 за отчетный период.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" указывается объем операций по зачислению и списанию денежных средств по каждому банковскому счету, каждому счету по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации за отчетный период.

      Операции в иностранной валюте по показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату совершения операции в иностранной валюте. Полученные значения по всем операциям суммируются.

операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации

C__1246171479,68

Кредитовый оборот по показателю БУ по счету учета 20501, 20502, 20803, 20807 за отчетный период.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" указывается объем операций по зачислению и списанию денежных средств по каждому банковскому счету, каждому счету по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации за отчетный период.

      Операции в иностранной валюте по показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату совершения операции в иностранной валюте. Полученные значения по всем операциям суммируются.

Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации на конец отчетного периода

C__1316691,12

Остаток по показателю БУ по дебету счета учета 20501, 20502, 20803, 20807 на начало отчетного периода.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации" указываются данные о сумме остатка денежных средств на счете отчитывающейся организации по состоянию на последний календарный день предыдущего отчетного периода и на последний календарный день отчетного периода.

      Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на последний календарный день предыдущего отчетного периода и на последний календарный день отчетного периода.

Дата закрытия счета

C__142025-10-16

Реквизит "Дата закрытия" субконто "Банковский счет".

Если банковский счет является действующим, то "Дата закрытия счета" не заполняется.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателям "Дата открытия счета" и "Дата закрытия счета" указываются соответственно дата открытия и дата закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации в кредитной организации.

Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах

C__15Одно из значений выпадающего списка, например Нет

Реквизит "Возможность использования" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах" указывается значение "Да" (в отношении денежных средств, находящихся на счете отчитывающейся организации, предоставленных отчитывающейся организации ее клиентом с правом их использования в ее интересах) или значение "Нет" (в отношении денежных средств, находящихся на счете отчитывающейся организации, предоставленных отчитывающейся организации ее клиентом без права их использования в ее интересах, а также в отношении денежных средств учредителей управления).

      В отношении драгоценных металлов, учитываемых на банковском счете, и в случае если по показателям раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420409 отражается информация о собственных банковских счетах отчитывающейся организации, показатель "Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах" не заполняется.

Счет типа «С»

C__16Одно из значений выпадающего списка, например Да

Реквизит "Счет типа "С" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Счет типа "С" указывается значение "Да", если отчитывающейся организации открыт банковский счет типа "С". В отношении банковских счетов, не являющихся банковскими счетами типа "С", показатель "Счет типа "С" не заполняется.

Признак ограничения распоряжения

C__17Одно из значений выпадающего списка, например Да

Реквизит "Признак ограничения распоряжения" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Признак ограничения распоряжения" указывается "Да" в случае, если фактическая возможность распоряжаться денежными средствами и драгоценными металлами, находящимися на банковском счете, счете по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации, ограничена вследствие недружественных действий иностранных государств, международных организаций, иностранных финансовых организаций, в том числе связанных с введением ограничительных мер в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и граждан Российской Федерации.

      В отношении денежных средств и драгоценных металлов, находящихся на банковском счете, счете по вкладу (депозиту) отчитывающейся организации, ограничение распоряжения которыми отсутствует, показатель "Признак ограничения распоряжения" не заполняется.

 

Раздел 2. Сведения о денежных средствах отчитывающейся организации и ее клиентов, переданных брокеру или иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг, или клиринговой организации

В расчетах значений Раздела 2 участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:

1) Идентификатор XBRL

2) Наименование контрагента

           По показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420409 отчитывающейся организацией по состоянию на последний календарный день отчетного периода отражается информация о денежных средствах и драгоценных металлах отчитывающейся организации и ее клиентов, переданных профессиональному участнику, имеющему лицензию на осуществление брокерской деятельности (далее - брокер), и находящихся у брокера, или иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - иностранный брокер), или клиринговой организации, или иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять клиринговую деятельность (далее - иностранная клиринговая организация), за исключением информации об остатках на торговых банковских счетах, указанной по показателям раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420409.

         Информация по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420409 отражается в отношении каждого брокера, каждого иностранного брокера, каждой клиринговой организации и каждой иностранной клиринговой организации. 
Данные заполняются из справочника Брокерские счета (Рынок ценных бумаг → НСИ→ Внутренние счета БЭК-офиса). Согласно базовой методологии мы предлагаем следующее заполнение:

Наименование показателя

Номер столбцаОбразец заполнения

Идентификатор брокера, иностранного брокера или клиринговой организации


643_77XXXXXXXX_1077XXXXXXXXX_770XXXXXX

Реквизит "Идентификатор XBRL" субконто "Контрагент" обязателен к заполнению.

Согласно Рекомендуемым требованиям к формированию идентификаторов контрагентов: 

    • для резидентов - 643_ИНН_ОГРН_КПП
    • для нерезидентов - Код страны_[КН****]_TIN. В случае отсутствия TIN присваивается идентификатор КН****, где **** - 4 цифры, начиная с 0001
    • для ИП - 643_ИНН_ОГРН

Идентификатор строки


1Генерируется при формировании отчетности, начиная с 1

Сокращенное фирменное наименование брокера, иностранного брокера, клиринговой организации, иностранной клиринговой организации (при наличии)

C__1

НКО НКЦ (АО)

Реквизит "Наименование в программе" субконто "Контрагент".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Сокращенное фирменное наименование брокера, иностранного брокера, клиринговой организации, иностранной клиринговой организации (при наличии)" указывается при наличии сокращенное наименование брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации, которому (которой) переданы или у которого (которой) находятся денежные средства отчитывающейся организации и ее клиентов (при наличии информации).

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN,  регистрационный номер в стране регистрации

C__2

77XXXXXXXX

Реквизит "ИНН" субконто "Контрагент", если Страна регистрации = Россия, иначе реквизит "Налоговый номер" (TIN).

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN, регистрационный номер в стране регистрации" указывается ИНН в соответствии с ЕГРЮЛ резидента, TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) нерезидента.

Вид организации

C__3Одно из значений выпадающего списка, например Клиринговая организация

Если счет второго порядка равен 30424, 30425 или 30602, то "Брокер или иностранное лицо, имеющее право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг", иначе "Клиринговая организация".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      Показатель "Вид организации" заполняется в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

Код страны брокера / иностранного брокера / клиринговой организации / иностранной клиринговой организации

C__4

Одно из значений выпадающего списка, например 643

Реквизит "Код" субконто "Контрагент. Страна регистрации".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код страны места нахождения кредитной организации" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) указывается:

    • цифровой код страны места нахождения брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации, которым переданы или у которых находятся денежные средства отчитывающейся организации и ее клиентов (при наличии такой информации).
    • Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995.
    • Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.
    • В случае отсутствия данных о стране места нахождения брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации указывается код 999.

Код валюты

C__5Одно из значений выпадающего списка, например 643-RUB

Реквизит "Валюта счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код валюты" указывается код валюты денежных средств отчитывающейся организации и ее клиентов (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с ОКВ. Показатель "Код валюты" не заполняется в отношении драгоценных металлов, переданных брокеру, или иностранному брокеру, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации.

Код драгоценного металла

C__6Одно из значений выпадающего списка, например A98 – золото

Реквизит "Валюта счета" субконто "Банковский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Код драгоценного металла" указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла, учитываемого у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации в соответствии с классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (классификатором клиринговых валют). Показатель "Код драгоценного металла" не заполняется в отношении денежных средств, переданных брокеру, или иностранному брокеру, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации.

Сумма денежных средств на отчетную дату

C__7450000

Остаток по показателю Валютная сумма по дебету счета учета 30424, 30425, 30602 на последний календарный день отчетного периода.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Сумма денежных средств на отчетную дату" отражается сумма денежных средств, переданных брокеру, или иностранному брокеру, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации, в единицах валюты, указанной по показателю "Код валюты", по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

Исходящие остатки денежных средств / драгоценных металлов на отчетную дату в рублевом эквиваленте

C__8450000

Остаток по показателю БУ по дебету счета учета 30424, 30425, 30602 на последний календарный день отчетного периода.

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Исходящие остатки денежных средств/драгоценных металлов на отчетную дату в рублевом эквиваленте" указываются:

    • исходящие остатки у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации денежных средств отчитывающейся организации и ее клиентов в рублях;
    • денежные средства отчитывающейся организации и ее клиентов в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, по состоянию на последний календарный день отчетного периода;
    • драгоценные металлы отчитывающейся организации и ее клиентов в рублевом эквиваленте, определяемом по учетной цене на драгоценные металлы, по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

Возможность использования денежных средств брокером, иностранным брокером

C__9Одно из значений выпадающего списка, например Да

Реквизит "Право пользования денежными средствами" субконто "Брокерский счет".

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Возможность использования денежных средств брокером, иностранным брокером" в отношении денежных средств, переданных брокеру или иностранному брокеру и находящихся у брокера или иностранного брокера, указывается значение "Да" (в случае если денежные средства переданы брокеру или иностранному брокеру с правом их использования) и значение "Нет" (в случае если денежные средства переданы брокеру или иностранному брокеру без права их использования).

      Показатель "Возможность использования денежных средств брокером, иностранным брокером" не заполняется в отношении драгоценных металлов, переданных брокеру или иностранному брокеру и находящихся у брокера или иностранного брокера.

      В случае если договор на брокерское обслуживание с иностранным брокером не содержит положений о наличии или отсутствии права использования денежных средств, по показателю "Возможность использования денежных средств брокером, иностранным брокером" указывается значение "Нет".

Категория денежных средств

C__10

Одно из значений выпадающего списка, например Собственные денежные средства отчитывающейся организации

  • Если реквизит "Вид счета" субконто "Брокерский счет" выбрано "Собственный счет", то "Собственные денежные средства отчитывающейся организации";
  • Если реквизит "Вид счета" субконто "Брокерский счет" выбрано "Клиентский счет" и реквизит "Право пользования денежными средствами" субконто "Брокерский счет" выбрано "Да", то "Денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные с правом их использования";
  • Если реквизит "Вид счета" субконто "Брокерский счет" выбрано "Клиентский счет" и реквизит "Право пользования денежными средствами" субконто "Брокерский счет" выбрано "Нет", то "Денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные без права их использования";

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Категория денежных средств" указывается одно из следующих значений в зависимости от принадлежности денежных средств:

    • собственные денежные средства отчитывающейся организации;
    • денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные с правом их использования;
    • денежные средства учредителей управления;
    • денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные без права их использования.

      Показатель "Категория денежных средств" не заполняется в отношении драгоценных металлов, переданных брокеру, или иностранному брокеру, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации.

Признак ограничения распоряжения

C__11Одно из значений выпадающего списка, например Да

Согласно Указанию Банка России от 30.06.2025 N 7119-У:

      По показателю "Признак ограничения распоряжения" указывается значение "Да", в случае если фактическая возможность распоряжаться денежными средствами и драгоценными металлами, находящимися у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, или иностранной клиринговой организации, ограничена вследствие недружественных действий иностранных государств, международных организаций, иностранных финансовых организаций, в том числе связанных с введением ограничительных мер в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и граждан Российской Федерации. В ином случае показатель "Признак ограничения распоряжения" не заполняется.

 

  • Нет меток