В облачной версии XBRLCA добавлены новые таксономии:

• 6.1 (НСО)
• 6.1.0.1 (ПУРЦБ)
• 6.2 (БФО)

1. Предоставление отчетности 6.1 (НСО)  начиная с 01.01.2025:
   • Надзорной и статистической отчетности;
   • Отчетности об операциях с денежными средствами;
   • Годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России № 5510-У12)
      
2. Предоставление отчетности 6.1.0.1 (ПУРЦБ)  начиная с 01.01.2025
   • «Сведения о заблокированных ценных бумагах, учитываемых депозитарием на счетах депо и иных счетах,  а также принадлежащих отчитывающейся организации» размещены для профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление депозитарной деятельности, с целью дальнейшего представления в Банк России информации по запросу Банка России.
      
3. Предоставление отчетности 6.2 (БФО) начиная с 01.01.2025
   • негосударственные пенсионные фонды;
   • страховые организации, общества взаимного страхования, иностранные страховые организации;
   • акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
   • бюро кредитных историй;
   • страховые брокеры;
   • кредитные рейтинговые агентства;
   • операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов

✅Новое в версии 3.0.160.17

• Новая версия СЛК;
• Материальные ценности после списания ОС;
• Наименование документа отгрузки в счете-фактуре с 01.10.2024;
• Сравнение режимов налогообложения при уплате НДС при УСН;
• Настройка ставки НДС при УСН;
• Отмена повышенных ставок налога УСН;
• Срок уплаты авансовых платежей НДФЛ ИП за себя;
• Страховые взносы ИП за себя на 2025 год;
• Заполнение инвентаризационной комиссии;
• Платежное поручение по распознанному счету поставщика;
• Распознавание УКД поставщика;
• Регламентированная отчетность.

Подробнее 

30.09.2024 г. Опубликована таксономия по представлению информации по запросам версии 6.1.0.1 (для ПУРЦБ)

• Таксономия версии 6.1.0.1 начнет действовать с отчетов за январь 2025 года.
• Сегмент рынка ПУРЦБ.

Подробнее 

• Проект указания Банка России 
• Пояснительная записка

💥 Дата проведения: 05.09.2024 г.

⌚️ начало в 10:00 

💻 Дистанционный формат

❗️Доступна запись на заседание только для участников юрисдикции XBRL.

⚠️Если Вы не являетесь участником юрисдикции, то принимаем ваши вопросы до 22 августа 2024 года по следующим каналам:

• XBRLCA News Chat  
• xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru. 

Вопросы передадим в юрисдикцию и вернемся к Вам с ответами.

➡️➡️Записаться⬅️⬅️

Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.9) (далее — предварительная таксономия (версия 5.2.0.9)) и «Порядок составления форм, представляемых по запросу, в отношении договоров страхования жизни, относящихся к учетным группам 18-21 согласно Положению Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков» (далее — Порядок) размещены для ознакомления страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, а также с целью проведения пилотного сбора. Информация о проведении пилотного сбора по предварительной таксономии (версия 5.2.0.9) до страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, будет доведена дополнительно.

Предложения и замечания к предварительной таксономии (версия 5.2.0.9) и Порядку необходимо направлять на адрес электронной почты svc_xbrlhelp@cbr.ru. В теме письма необходимо указать: «Предварительная таксономия (версия 5.2.0.9) (страховые организации, осуществляющие страхование жизни)». Дата окончания сбора комментариев — 16.08.2024.

💥 Дата проведения: 12.07.2024 г.

⌚️ начало в 10:00 

💻 Дистанционный формат

❗️Доступна запись на заседание только для участников юрисдикции XBRL.

⚠️Если Вы не являетесь участником юрисдикции, то принимаем ваши вопросы до 20 мая 2024 года по следующим каналам:

• XBRLCA News Chat  
• xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru. 

Вопросы передадим в юрисдикцию и вернемся к Вам с ответами.

➡️➡️Записаться⬅️⬅️

Версия таксономии  5.2.0.8 начиная с 01.04.2024 несет в себе изменения перечня кодов видов операций, установленного в приложении 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И¹ «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»

Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.7)

• Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.7) и «Порядок и сроки составления сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах»

• (далее — Порядок) размещены для ознакомления управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов с целью дальнейшего представления в Банк России сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах, ежеквартально и по запросу.

Архитектура в таксономии 5.2  для  Схема «SR_0420431_q» верно определена в точке входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal».

В соответствии с Разъяснениями по формированию отчетности, опубликованными на сайте Банка России:

«Также отчетность по форме 0420431 профессиональному участнику в соответствии с Положением № 481-П не определившему ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению № 481-П, а также профессиональному участнику в текущем или предыдущем календарном году получившему впервые выданную лицензию профессионального участника, следует представлять следующим образом:

• разделы 1 – 9 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря включительно не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного месяца;
  
  
• раздел 10 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября включительно не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного месяца.»

Таким образом:

1)      Точка входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» используется только малыми организациями;

2)      Точка входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» используется для представления отчетности только на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября (когда отчетный месяц не является концом квартала, года) – месячная точка входа;

3)      Разделы 1-9 на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября по данной точке входа НЕ ПРЕДСТАВЛЯЮТСЯ;

4)      Раздел 10 на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября по данной точке входа ПРЕДСТАВЛЯЕТСЯ;

5)      Разделы 1 – 9 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря представляются малыми организациями по квартальной и годовой точкам входа.

Схема SR_0420431_q присутствует в точке входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» ввиду необходимости ежемесячно представлять раздел 10. В разделе 10 параметр $par:startQuart отсутствует, вместо него используется $par:startMonth (что обеспечивает автоматическое определение отчетного периода как месяц).

Параметр $par:startQuart  используется в форме 0420431 только в разделе 1, который представляется за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря (по квартальной и годовой точкам входа).

При представлении данных, например, на 31 декабря 2023 (по годовой точке входа) начало квартала будет определено как 30.09.2023 (далее формула учитывает + 1 день) = 01.10.2023, конец отчетного периода = 31.12.2023.

Данные параметры менять вручную не нужно; при этом отчетные данные должны представляться за отчетный месяц (в нашем примере за декабрь 2023). Т.е. дата в контекстах будет определена как с 01.10.2023 по 31.12.2023, а фактическое значение показателя будет представлено за месяц (декабрь 2023).