Сравнение версий

Ключ

  • Эта строка добавлена.
  • Эта строка удалена.
  • Изменено форматирование.

Оглавление
maxLevel1


Секция
Столбец
width20

Image AddedXbrlcaNews

Столбец
width20

Image Added Cloud XBRLCA

Столбец
width20

Image Addedsales@xbrlca.ru

Секция
Столбец
width20

Image AddedxbrlcaChat

Столбец
width20

Image AddedНаписать в поддержку

Столбец
width20

Image Added+7 (495) 050-44-44


Год 2024


Таксономия 5.3
Image Added

Таксономия 6.0


image-2023-11-9_12-59-55.pngImage Added

31.01.2024 г.


Подсказка
titleОКУД 0420459

Наименование КС: ext_va_0420459_id_cen_bumag
Если показатель «Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки» заполнен, то значение по данному показателю должно соответствовать строке формы 0420459 с идентификатором «Идентификатор ценной бумаги», значение которого соответствует значению по показателю «Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки»

Информация
Посмотреть: Базовый пакет дополнительной валидации .

16.01.2024 г.


Подсказка
Вебинар(13.02.2024) от Банк России! Новая отчетность ПУРЦБ по форме ОКУД 0420431

Год 2023


14.11.2023 г.


Подсказка

🏦Image Added14.11.2023 г. прошло заседание Банка России с НПФ

Были затронуты следующие моменты:

  1. Формирование отчетности по формам 0420254 и 0420255
  2. Таксономия 5.2.05 НПФ (форма 0420425)
  3. График представления отчетности в таксономии 6.0


02.11.2023 г.


03.10.2023 г.


Информация
title от 5 октября 2022 года № 6292-У».
На официальном сайте Банка России в разделе «Личный кабинет участника информационного обмена/ Открытый стандарт отчетности XBRL/ Правовые акты/ Проекты нормативных актов Банка России» в рамках публичного обсуждения размещен проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2022 года № 6292-У».
Предупреждение
titleКомментарии

Комментарии по проекту нормативного акта ожидаются по 15 октября 2023 года и могут быть направлены на E-mail: kormanovskaymyu@cbr.ru


03.10.2023 г.


🏦На официальном сайте Банка России опубликована Таксономия версии 5.30 (для БФО), а также, сопроводительные материалы модуля БФО. 

Примечание
title Пилотный сбор
с 09.10.2023 по 27.10.2023
Подсказка
titleУведомление участников
  1. Банк России в ближайшее время направит письма об участии в пилотном сборе в Личный кабинет участника информационного обмена.

  2. После проведения пилотного сбора, на  официальном сайте Банка России будет опубликована корректировочная версия финальной таксономии XBRL Банка России (версия 5.3) с планируемым сроком применения начиная с бухгалтерской (финансовой) отчетности за I квартал 2024 года. 


Предупреждение

Обращаем внимание, что указанная версия таксономии XBRL Банка России будет применяться исключительно в целях представления в Банк России показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Подсказка
titleXBRLCA
Мы начали загрузку новой таксономии в облачные и локальные версии XBRLCA. После тестовых мероприятий, мы дополнительно уведомим  о доступности версии таксономии 5.3 в Личном кабинете XBRLCA.


29.09.2023 г. 


На официальном сайте Банка России в подразделе «Личный кабинет участника информационного обмена/ Открытый стандарт отчетности XBRL/ Таксономия XBRL/ Таксономия/ Финальная таксономия XBRL Банка России/ Версия 5.2 (со скорректированными контрольными соотношениями)/ Методические рекомендации, в том числе контрольные соотношения»:

Подсказка
  • в архиве модуля НСО СО и ОВС размещен обновленный файл «Перечень_КС_СОиОВС_Указание_6315-У»;

  • в архиве модуля НО НПФ размещен обновленный файл «Перечень_КС_НПФ_Указание_6269-У».



Вопрос. Верно ли понимание, что в абзаце 3 п.3.1.12.4 Положения No 781-П
(«денежные средства учитываются на специальном счете, отдельном от счета, на
котором находятся денежные средства иных клиентов брокера»), под словом
«учитываются» имеется ввиду, что денежные средства учитываются во внутреннем
учете брокера?
Просим подтвердить, что права требований по денежному обязательству к
брокеру, не являющемуся кредитной организацией, одновременно обладающие
следующими свойствами удовлетворяют условиям п.3.1.12.4 Положения No 781-П:
- у брокера отсутствует право использовать денежные средства страховой
организации в своих интересах;
- у брокера счет открыт в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг
не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;
- денежные средства клиентов, не предоставивших брокеру право
использования денежных средств, хранятся отдельно (на другом счете в кредитной
организации) от денежных средств клиентов, предоставивших брокеру право
использования денежных средств;
- денежные средства страховой организации учитываются брокером на
отдельном счете во внутреннем учете брокера.


15.09.2023 г.



Информация

❗️❗️❗️❗️❗️Новый функционал❗️❗️❗️❗️❗️

⚠️Сегодня, 15.09 начиная с 20:00 до 17.09 18:00 веб продукт XBRLCA (https://xbrl.ru/) будет не доступен❌

✳️В указанный период будет проходить обновление продукта на версию интерфейса подготовки и сбора данных: 1.13.

 ✅ Для локальных версий XBRLCA, проинформируем дополнительно.


15.09.2023 г.


Информация

Уважаемые коллеги!

 На официальном сайте Банка России опубликованы изменения в Положение № 781-П (Указание № 6513-У):

http://www.cbr.ru/Queries/UniDbQuery/File/90134/2876

Данные изменения повлияют на составление отчетности страховщиков по Указанию № 6315-У (начиная с отчетности за сентябрь 2023 года).

Соответствующие разъяснения планируется разместить на официальном сайте Банка России к концу сентября.



13.09.2023 г.



13.09.2023 г.


Статус
colourGreen
titleВерсия таксономии 5.3

Информация

Банк России выпускает новую версию таксономии 5.3 для БФО

Подсказка
  1. 02.10.2023 -  г. Банк России планирует выпустить (финальную версию таксономии 5.3
  2. 09.10.2023 - 27.10.2023  - Проведения пилотного сбора 
  3. 27.11.2023 - Банк России опубликует финальную (корректировочную версию таксономии)
Предупреждение

  4. Начиная с отчетности за 1 квартал 2024 г. (п.2 проекта указания Банка России)Таксономия 5.3 по БФО вступает в силу 

Таксономия 5.3

Image Added
Рис 1.

13.09.2023 г.


Статус
colourGreen
titleВерсия таксономии 6.0

Информация

Банк России выпускает новую версию таксономии 6.0

Подсказка
  1. 13.10.2023 -  г. Банк России планирует выпустить (предварительную версию таксономии 6.0
  2. 19.03.2024  - Публикация финальной версии таксономии
  3. 26.03.2024 - 26.04.2024  - Пилотный сбор
  4. 18.06.2024 - Банк России опубликует финальную (корректировочную версию таксономии)
Предупреждение

  5. Начиная 01.01.2025 таксономия 6.0 вступает в силу 

Таксономия 6.0


Image Added
Рис 2

08.09.2023 г.


Статус
colourGreen
title № 6292-У
Статус
colourGreen
title0420514

Информация

В рамках разъяснения требований Указания Банка России от 05.10.2022 № 6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» по заполнению отчетности формы 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» (далее — форма 0420514) прошу рассмотреть вопрос пользователя услуг АНО «Центр ИксБиАрЭл».


панель
titleВопрос

Требуется разъяснение по вопросу отражения в форме 0420514 (РСС) дебиторской задолженности по оплате вознаграждения клиентов.
Подлежит ли включению в расчет размера собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов дебиторская задолженность по выплате вознаграждения клиентов, не аффилированных с управляющей компанией:

  • Физических лиц,
  • Юридических лиц, не имеющих лицензии Банка России на прав существления деятельности,
  • паевых инвестиционных фондов управляющей компании,
  • негосударственных пенсионных фондов
  • Социального фонда РФ?

Вознаграждение начисляется управляющей компанией и удерживается из средств, находящихся в доверительном управлении. Оплата вознаграждения за  управление средствами пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов осуществляется только самими НПФ только за счет собственных — средств, не находящихся в доверительном — управлении управляющей компании.


панель
titleОтвет

Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо АНО «Центр ИксБиАрЭл» от 31.08.2023 No 99 (вх. No 460643 от 31.08.2023; далее – обращение), направленное через личный кабинет участника информационного обмена, о порядке составления отчета по форме 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 No 6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»

сообщает следующее:

Согласно абзацу четвертому пункта 1 Указания Банка России от 19.07.2016 No 4075-У «О требованиях к собственным средствам
управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании» (далее – Указание No 4075-У) 

стоимость активов (за исключением недвижимого имущества) и сумма обязательств управляющей компании определяются на расчетную дату на основании данных бухгалтерского учета, если иное не установлено Указанием No 4075-У. Активы, предусмотренные пунктом 2 Указания No 4075-У, принимаются управляющей компанией к расчету собственных средств, если они на дату расчета отражены в бухгалтерском учете и соответствует всем необходимым требованиям, установленным в Указании No 4075-У. Так, в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств управляющей компании, включается в соответствии с абзацем седьмым пункта 2 Указания No 4075-У дебиторская задолженность, по которой дебитор имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня 1 установленного Советом директоров Банка России, и не включается согласно абзацу девятому пункта 3 Указания No 4075-У дебиторская задолженность аффилированных лиц управляющей компании (далее – Требования). При этом абзацем вторым пункта 1 Указания No 4075-У определено, что к расчету собственных средств управляющей компании не принимаются активы, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании, и обязательства, подлежащие исполнению за счет указанных активов.

Таким образом, дебиторская задолженность по выплате вознаграждений физических лиц, юридических лиц, не имеющих лицензии Банка России на право осуществления деятельности, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, находящихся в доверительному правлении управляющей компании, Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, соответствующая Требованиям, включается в расчет собственных средств управляющей компании в случае, если указанная дебиторская задолженность не находится в доверительном  устанавливаемых в соответствии с Указанием Банка России от 19 июля 2016 года No 4075-У». управлении управляющей компании и не подлежит погашению за счет активов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании.



04.09.2023 г.


Информация

На официальном сайте Банка России в подразделе «Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Финальная таксономия XBRL Банка России / Версия 5.2 (со скорректированными контрольными соотношениями) / Методические рекомендации, в том числе контрольные соотношения / НСО СО и ОВС» размещен обновленный архивный файл «final_mr_nso_so_ovs_5_2» с контрольными соотношениями для НСО СО и ОВС.

Подсказка
titleАктуальность в XBRLCA
В облачных и локальных версиях XBRLCA установлена последняя финальная таксономии (версия 5.2 со скорректированными контрольными соотношениями) от 11.08.2023 г. 


Статус
colourGreen
titleXBRLCA

Информация

В выходные с 09.09.2023 по 10.09.2023 в XBRLCA будет проходить техническое обновление и продукт не будет доступен.
Пожалуйста, имейте это ввиду при составление планов на работу в XBRLCA.

от 04.09.2023 г.


31.08.2023 г.


Статус
colourGreen
titleбАНК рОССИИ

Информация

В документ «Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (таксономия 5.2 и выше, версия от 23.08.2023» по сравнению с версией от 23.06.2023 были внесены следующие основные изменения:

  • Скорректировано содержание пункта 2.15 Правил в части отражения информации об отсутствии значений показателей формы отчетности.
  • В пункте 2.17 Правил скорректирована информация о сроке действия таксономии.
  • В пункте 3.3 Правил введены положения по унификации единиц измерения для монетарных фактов.




Статус
colourGreen
titleбАНК рОССИИ
Статус
subtletrue
colourRed
titleТаксономия

Информация

Напоминаем, что в облачной и локальной версии XBRLCA используется последняя

версия таксономии 5.2 (со скорректированными контрольными соотношениями)

  • надзорно-статистической отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 04201501, 04201542, 04201553, 04201624);
  • надзорной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 04204155, 04204176, 04204317, 04204448, 04204469);
  • надзорной отчетности негосударственных пенсионных фондов (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 042025010, 042025411, 042025512, 042025813).

Подробная информация об изменениях, которые были внесены в контрольные соотношения, представлена в составе приложения 3 методических рекомендаций соответствующего модуля таксономии.

Все остальные структурные элементы таксономии остались без изменений.



29.08.2023 г.


Статус
colourGreen
titleTelegram каналы

Подсказка

Рады сообщить, что с сегодняшнего дня доступны два канала в Telegram, где будут публиковаться последние новости из мира отчетности и облачного сервиса XBRLCA.

Для поиска вручную:



30.08.2023 г. 


Статус
colourGreen
titleНПФ
Статус
colourGreen
titleбАНК рОССИИ

Информация

Банк России напоминает, что дистанционное заседание методологической рабочей подгруппы НПФ АНО «Центр ИксБиАрЭл» переносится с 30.08.2023 на 5 октября 2023 года (четверг) в 10:00. 
 
Коллеги, вопросы прошу направить не позднее 15 сентября 2023 на эл. адрес: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru



22.08.2023 г. 



Статус
colourGreen
titleВебинар
Статус
colourGreen
title0420431

панель

Информируем Вас и Ваших коллег о проведении вебинара по теме: «Порядок составления отчетности по форме 0420431 «Сведения об осуществлении профессиональным участников рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» с участием сотрудников Департамента инвестиционных финансовых посредников Банка России.
 

Подсказка
titleДата проведения вебинара:
 27 сентября (среда) в 19-00. 
Информация
titleНа вебинаре будут рассмотрены следующие вопросы: 
 

1. Правила формирования, концептуальные особенности и цели применения новой отчетности ПУРЦБ по форме ОКУД 0420431, порядок ее составления, а также порядок отражения новых показателей

2. Разбор часто возникающих вопросов по порядку отражения информации для целей заполнения отчетности по форме ОКУД 0420431

3. Разбор типовых кейсов по разделам отчетности с примерами заполнения

4. Вопросы – ответы
 

Информация
titleСпикеры:

Рыжикова Елена Владимировна – заместитель начальника Аналитического управления Департамента инвестиционных финансовых посредников Банка России.

Чевычелова Ирина Сергеевна – главный эксперт отдела анализа финансовой устойчивости Аналитического управления Департамента инвестиционных финансовых посредников Банка России.

Кравченко Ишира Ахмедовна – ведущий эксперт отдела подготовки аналитической информации Аналитического управления Департамента инвестиционных финансовых посредников Банка России.

Подсказка

Стоимость участия: 9 970 руб.

 

Подробная программа вебинара и форма заявки во вложении.
Прошу Вас не позднее 11 сентября прислать заявку и вопросы к вебинару на адрес chursinann@xbrl.ru.



 17.08.2023 г.



Информация

Центральный Банк России проводит очередные методологические собрания:

  • 30 августа - НПФ 30 августа
  • 7 сентября - УК и СД  
  • 6 сентября  - Технологическая 
Подсказка

Прошу не позднее 18 августа 2023 г. направить вопросы по электронной почте: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru к повестке заседания. Все вопросы будет адресованы в Юрисдикцию XBRL и разобраны на методологической повестке.
После собрания мы вернемся к Вам с ответами.

17.08.2023 г.





Статус
colourGreen
titleЦБ
Статус
subtletrue
colourGreen
titleТаксономия 5.2


Информация

Версия 5.2 (со скорректированными контрольными соотношениями)

На сайте ЦБ размещена версия 5.2 таксономии XBRL Банка России (со скорректированными контрольными соотношениями), которая содержит в себе исключительно корректировки контрольных соотношений для:

  • надзорно-статистической отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 0420150, 0420154, 0420155, 0420162);
  • надзорной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 0420415, 0420417, 0420431, 0420444, 0420446);
  • надзорной отчетности негосударственных пенсионных фондов (скорректированы контрольные соотношения для проверки отчетности по формам 0420250, 0420254, 0420255, 0420258).

Подробная информация об изменениях, которые были внесены в контрольные соотношения, представлена в составе приложения 3 методических рекомендаций соответствующего модуля таксономии.

Все остальные структурные элементы таксономии остались без изменений. Версия 5.2 таксономии XBRL Банка России (со скорректированными контрольными соотношениями) может быть использована для целей формирования отчетности в формате XBRL также, как и версия 5.2 таксономии XBRL Банка России, которая была опубликована на сайте Банка России 23.12.2023.

Примечание
title Мы рекомендуем формировать отчетность с использованием новой таксономии.

Наши эксперты, проводят тестирование измененной версии таксономии 5.2.
Обновление пакета таксономии  в облачном решение XBRLCA запланировано на 19.08.2023 - 20.08.02023г.


02.08.2023 г.


Статус
colourGreen
title020723
Статус
colourGreen
title0420410
Статус
colourGreen
title0420454

Ответ Банка России от 01.08.2023 № 46-2-2/2696

Информация
titleВопрос 1.

О составе информации, включаемой в отчётности по форме 0420723 «Сведения об осуществлении деятельности оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых  финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов» (далее –форма 0420723).

В соответствии с пунктом 2.2 порядка составления отчетности по форме 0420723 По показателю «Количество руководителей органов управления отчитывающейся организации и структурных подразделений отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и (или) оператора обмена цифровых финансовых активов» 

Указывается информация о количестве
руководителей органов управления отчитывающейся организации и структурных подразделений отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов.

  • Верно ли понимание, что в соответствии с пунктом 2.2 порядка составления отчетности по форме 0420723 указанию подлежат непосредственно лица, к функциям которых относится осуществление деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, т.е. лица к прямым функциям которых не относится осуществление указанной деятельности (при этом такие лица в рамках осуществления своих прямых функций могут принимать решения, которые могут быть прямо или опосредованно связаны с деятельностью ПАО «СПБ Биржи» как оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, например, работники/руководитель юридического департамента) не указываются в отчетности по форме 0420723?

  • Верно ли понимание, что в отчетности по форме 0420723 не подлежат указанию лица, к функциям которых не относится осуществление деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, но которые являются обладателями генеральной доверенности?
Подсказка
titleОтвет:

Согласно пункту 1 Порядка составления отчетности по форме 0420723, установленного в приложении 1 к Указанию No 6243-У (далее – Порядок) отчетность по форме 0420723 составляется на ежеквартальной основе
оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов (далее - отчитывающиеся организации).

В соответствии с пунктом 2 Порядка по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420723 отчитывающиеся организации указывают информацию о количестве работников, к функциям которых отнесеноосуществление деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов по состоянию на конец отчетного квартала. С учетом изложенного, если работники (руководители) структурных подразделений, не относятся к числу работников, выполняющих функции, непосредственно связанные с деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов, то информация о таких работниках (руководителях) структурных подразделений в отчетности по форме 0420723 не отражается.

Информация
titleВопрос 2

О соотношении отчетности по форме 04020432 «Сведения о показателях операционной надежности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и
применяемых ими информационных технологиях» (далее - форма 04020432) и отчётности по форме 0420721 «Сведения о показателях операционной надежности оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется
выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов и применяемых ими информационных технологиях» (далее - форма 0420721).

В соответствии с пунктом 2 порядка и сроков составления отчетности по форме 0420432 «Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 04020432 раскрывается в разрезе кода технологического процесса, обеспечивающего деятельность отчитывающейся организации в сфере финансовых рынков, в рамках которого осуществляется эксплуатация объектов информационной инфраструктуры, применяемой отчитывающейся организацией при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков, в соответствии со следующими кодами <...>», в т.ч. указаны коды в части осуществления деятельности оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов (для отчитывающихся организаций, совмещающих свою деятельность с деятельностью оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов).

В соответствии с пунктом 4.8 Приложения 2 к Указанию No 6243-У отчитывающиеся организации, имеющие одновременно лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420721 в Банк России не представляют. При этом аналогичного исключения для организаторов торговли не предусмотрено. Таким образом, при буквальном прочтении Указания No 6243-У и Указания No 6282-У следует, что:

  • двумя разными указаниями Банка России для отчитывающихся организаций, являющихся организаторами торговли, совмещающих свою деятельность с деятельностью оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, устанавливается обязанность по сдаче дублирующих друг друга форм отчетности (форма 0420721 в соответствии с Указанием No 6243-У и форма 0420432 в соответствии с Указанием No 6282-У);

  • при этом если в соответствии с Указанием No 6243-У (пункт 1 порядка составления отчетности (отчета) по форме 0420721) предусмотрены условия предоставления такой отчетности («Отчетность (отчет) по форме 0420721 <...> составляется <...> оператором информационной системы, в которойосуществляется выпуск цифровых финансовых активов, <...>, соответствующими условиям, указанным в абзацах одиннадцатом - четырнадцатом подпункта 1.4.3 пункта 1.4 Положения Банка России от 20.04. 2021 No 757-П <...>)»), то в соответствии с Указанием No 6282-У аналогичных норм не предусмотрено. Верно ли понимание, что в текущих формулировках вышеуказанных нормативных актов ПАО «СПБ Биржа» должна предоставлять отчётность как по форме 0420432 (без наличия каких-либо условий, исключающих необходимость направления данной формы), так и по форме 0420721 (при выполнении условий предоставления такой отчетности в соответствии с Указанием No 6243-У)?

  • В случае положительного ответа на данный вопрос необходимо рассмотреть возможность внесения исключения для организаторов торговли в пункт 4.8 Приложения 2 к Указанию No 6243-У по аналогии с профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
Подсказка
titleОтвет:

Принимая во внимание информацию, изложенную обращении,
сообщаем, что позиция, указанная в вопросе 2 обращения, является верной.
При этом данный вопрос будет рассмотрен при внесении изменений в
Указание No 6243-У.

02



01.08.2023 г.


value_assertion_SR_0420454_11

Предупреждение

Банк России подтвердил, Контрольное соотношение value_assertion_SR_0420454_11 в таксономии XBRL Банка России версии 5.2 анализируется.

На данный момент оно исключается из списка проверок, протоколы по нему направляться не будут.

Невалидные контрольные соотношения 5.2

01.08.2023



Статус
colourGreen
titleПУРЦБ
Статус
colourGreen
title0420402

valueAssertion_SR_0420402_33

Предупреждение

Банк России подтвердил, Контрольное соотношение valueAssertion_SR_0420402_33 в таксономии XBRL Банка России версии 5.2 анализируется.

На данный момент оно исключается из списка проверок, протоколы по нему направляться не будут.

Невалидные контрольные соотношения 5.2



31.

07

08.2023 г.



Статус
colourYellow
title0420502
 
Статус
colourGreen
title0420872

Ответ Банка России от 28.07.2023

Информация
titleВопрос 1.

Какое количество следует отражать по показателю «Количество единиц базисного актива» подраздела 3.7. Расшифровки раздела 3 «Активы» и подраздела 3 Расшифровки раздела 4 «Обязательства» в отчетах по форме 0420502 и по форме 0420872:

  • количество базисного актива в одном договоре/контракте;
  • количество базисного актива в одном договоре/контракте, умноженное на количество | договоров/контрактов, отраженных по соответствующей строке подраздела?


Подсказка
titleОтвет:

В подразделе 7 «Производные финансовые инструменты (актив)» Расшифровок раздела III «Активы» и подразделе «Производные финансовые инструменты» Расшифровок раздела IV «Обязательства» отчетности по формам 0420502 и 0420872 значение показателя «Количество единиц базисного актива» определяется как произведение значения показателя «Количество договоров (контрактов)» на количество единиц базисного актива
по одному договору (контракту) в разрезе каждого производного финансового
инструмента.


Информация
titleВопрос 2.

Как следует из ранее полученных разъяснений Банка России показатели «Наименование эмитента ценной бумаги», «Наименование должника»‚ «Наименование кредитора» в отношении юридических лиц-резидентов в отчетах по форме 0420502 и по форме 0420872 следует заполнять полными наименованиями  таких юридических лиц в соответствии с данными ЕГРЮЛ (Письмо Банка России от 01.06.2023 № 46-2-2/2043).

Подсказка
title Документы: 01.06.2023 № 46-2-2/2043).
View file
nameЗапрос АНО Центр ИксБиАрЭл от 25.05.2023 № 64 в ДУД.pdf
height250
View file
nameОтвет Банка России от 01.06.2023 № 46-2-2_2043.PDF
height250


При этом требование об указании полного наименования содержатся также в Указании № 6292-У и Указании № 6270-У для вышеуказанных форм по показателям «Полное фирменное наименование управляющей компании», — показателю

«Наименование кредитной организации» подраздела 1.1. и подраздела 1.2. Расшифровки раздела 3 «Активы», по показателю «Наименование оператора инвестиционной платформы» подраздела 1.3. Расшифровки раздела 3 «Активы», по показателю «Полное наименование» (лица, осуществляющего учет и (или) хранение ценных бумаг) подраздела 3.8. Расшифровки раздела 3 «Активы», а также по показателю «Наименование биржи». Последний указывается без организационно- правовой формы и без кавычек. Как следует отражать данные по вышеуказанным показателям в отношении юридических лиц-нерезидентов, принимая во внимание, что в доверенных источниках, которые в настоящее время могут быть использованы для получения такой информации, том числе в данных НКО АО НРД, а также иных вышестоящих депозитариях, полное наименование юридических лиц-нерезидентов равны краткому наименованию таких лиц:

  • указывать краткое наименование в соответствии с данными, полученными из доверенных источников информации (НРД, вышестоящие депозитарии и т.д.);
  • указывать полное наименование таких лиц, используя широкие данные сети Интернет, в том числе в части расшифровки организационно-правовой формы в соответствии с общедоступными данными различных агрегаторов информации?


Подсказка
titleОтвет:

В соответствии с пунктом 19 Объема, порядка и сроков представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, установленных в приложении 2 к Указанию No 6292-У, и пунктом 16 Объема,
сроков и порядка представления отчетности специализированного депозитария, установленных в приложении 2 к Указанию No 6270-У, полное наименование юридического лица – нерезидента указывается на английском
языке (если неприменимо – на русском языке или в латинской транслитерации). В целях составления отчетности по формам 0420502 и 0420872 допустимо указывать в качестве полного наименования юридического лица – нерезидента полное наименование такого лица в соответствии с его учредительными документами (при наличии информации), в том числе на основании общедоступных источников информации.

31.08.2023



Статус
colourGreen
titleБанк России
Статус
colourGreen
titleВебинар ПОД/ФТ


Информация

6 сентября 2023 года (среда) в 19-00 запланирован вебинар «ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях» с участием сотрудника Банка России.
 

Организатор: Финансовый университет при Правительстве РФ.

На вебинаре будут рассмотрены следующие вопросы:
 

I. Правовое регулирование деятельности некредитных финансовых организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации

·Общая характеристика нормативных правовых актов Российской Федерации.

·Федеральные органы исполнительной власти, контролирующие деятельность некредитных финансовых организаций в сфере ПОД/ФТ.


II. Практика применения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, в частности:

·проведение идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;

·реализация полномочий по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

·права и обязанности в части отказа клиенту в приеме на обслуживание, в проведении операции.
 

III. Организация и проведение надзорных мероприятий

·Виды и порядок проведения проверок.

·Принятие мер по результатам проведения проверки, ответственность за нарушение законодательства в сфере ПОД/ФТ.

 

Стоимость участия: 9 970 руб. 

​​Подробная программа вебинара и форма заявки во вложении.

Прошу Вас не позднее 23 августа 2023 года прислать заявку и вопросы к вебинару на адрес chursinann@xbrl.ru. 

31



17.

08

07.2023 г. 


Статус
colourGreen
titleПУРЦБ
 
Статус
colourYellow
title0420401
и  
Статус
colourYellow
title0420404


Информация

Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо АНО «Центр ИксБиАрЭл» от 07.06.2023 No 68 (вх. No 294208 от 07.06.2023) о порядке составления отчетности по формам:

  • 0420401 «Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)»
  • 0420404 «Сведения о работниках отчитывающейся организации»(далее – форма 0420404)

0420404 

Информация
title0420404
Информация
titleВопрос 1.

Показатель «Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона No 224- ФЗ и принятых в
соответствии с ним нормативных актов Банка России» заполняется следующим образом. Пункт 2.3 Указания No 6282 - У : «

В случае формирования структурного подразделения, в обязанности работников которого входит осуществление контроля в целях ПНИИИР, по показателю«Количество работников структурного подразделения,в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона No 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России » отражается информация о количестве работников указанного структурного подразделения. ».

Информация
titleВопрос 2.

Показатель «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» по аналитическому признаку «Всего» заполняется следующим образом.


Подсказка
titleОтвет на 1 и 2 вопрос

Учитывая требования Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420404, установленных в приложении 1 к Указанию No 6282-У (далее – Порядок и сроки), а также изложенное в вопросах 1 и 2 обращения, сообщаем, что информацию в отношении руководителя Департамента внутреннего контроля, осуществляющего контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, следует отразить по показателю «Количеств руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» в разрезе аналитических признаков «Количество ответственных должностных лиц, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком», «Всего». При этом информацию в отношении работника (специалиста) Департамента внутреннего контроля, осуществляющего контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, следует отразить по показателю «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» в разрезе аналитического признака «Всего». При этом обращаем внимание, что информацию по указанным показателям в разрезе аналитического признака «Всего» необходимо указывать непосредственно об общем количестве руководителей, работников специалистов) соответственно вне зависимости от совмещения одним руководителем, работником (специалистом) нескольких должностей


0420401

Информация
title0420401
Информация
titleВопрос 3.

Необходимы разъяснения по заполнению формы 0420401, с учетом письма Банка России от 28.04.2023 No 46-2-2/1804 на запрос АНО «Центр ИксБиАрЭл» от 04.04.2023 No 36. На Департамент внутреннего контроля возложены функции

подразделения, осуществляющего контроль в целях ПНИИИМР. При увольнении должностного лица по ПНИИИМР заполняется раздел 18 «Информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице)отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулирования рынком».

Подсказка
titleОтвет по вопросу 3.

В соответствии с пунктом 5 Порядка и сроков по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя). При наличии более одного контролера (руководителя службы внутреннего контроля) информация указывается в отношении каждого контролера (руководителя службы внутреннего контроля). По показателям раздела 18 отчетности по форме 0420401 отражается информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице) отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В случае если информация об одном и том же лице, за исключением лица, осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля), подлежит отражению в соответствии с настоящим пунктом более чем в одном из разделов 4 - 15, 17, 18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению. Следовательно, информация в отношении руководителя Департамента внутреннего контроля, также осуществляющего контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, отражается по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401.

Запрос:

View file
nameЗапрос АНО Центр ИксБиАрЭл от 07.06.2023 № 68 в ДУД.pdf
height250

17.07.2023



Статус
colourGreen
titleСтраховые
  
Статус
colourYellow
title781-П
Статус
colourYellow
title0420174
Статус
colourYellow
title0420175


Информация

Страховые

Перечень Невалидных контрольных соотношений

Информация
titleперечень невалидных контрольных соотношений для страховщиков, выделить контрольные соотношения по разделу 2 формы отчетности 0420155.

На официальном сайте Банка России в информационно- телекоммуникационной сети «Интернет» размещены: перечень актуальных контрольных соотношений, применяемых Банком России при проведении автоматизированной проверки отчетности страховщиков, представляемой в соответствии с Указанием No 6315-У в разделе
«Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый 
стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Финальная Указание Банка России от 14.11.2022 No 6315-У «О формах, сроках и порядке составления и представлени в Банк России отчетности страховщиков» (далее – Указание No 6315-У). таксономия XBRL Банка России / версия 5.2 (обновленная) / Методические рекомендации, в том числе контрольные соотношения / НСО СО и ОВС»; информационное сообщение «Об обновлении Методических рекомендаций к таксономии XBRL Банка России версии 5.2 (для страховых организаций и обществ взаимного страхования) и контрольных соотношений» в разделе «Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый стандарт отчетности XBRL / Разъяснения / Инструкции и информационные сообщения».

Изменения в положение No 781-П

Информация
titleВ связи с направлением проекта изменений в Положение No 781-П, который вступает в силу осенью этого года, означает ли это выпуск новой таксономии?

Выпуск новой версии таксономии XBRL Банка России в связи с изменениями в Положение No 781-П предусмотренными проектом указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года No 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков» , не планируется.

Разъяснения по формам "0420174" и  "0420175"

Информация

Отчетность по форме 0420174 составляется страховыми организациями в соответствии с Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420174, установленными в приложении 1 к Указанию No 6315-У, а также с учетом требований Положения No 779-П Все разделы отчетности по форме 0420174 представляются страховой организацией в полном объеме при ее первичном представлении, а также по состоянию на последний календарный день года.


17.07.2023 г. 


Статус
subtletrue
colourGreen
titleОбновление XBRLCA 1.11

Информация

New Release XBRLCA 


17

06.07.2023 г.


03.07.2023 г.


Статус
subtletrue
colourGreen
titleОбновленное Оперативная версия таксономии  5.2.0.2

Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ

Информация

На официальном сайте Банка России в подразделе «Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Таксономия по представлению информации по запросам/ обновленная версия 5.2.0.2 (для ПУРЦБ)» опубликована Таксономия (версия 5.2.0.2)», Порядок по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала, сопроводительные материалы и методические рекомендации  к таксономии.
 

Обновленная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.2) (далее – таксономия 5.2.0.2) предназначена для представления в Банк России информации по расчету норматива достаточности капитала профессиональных участников, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, а также профессиональных участников, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющих лицензии управляющей компании, начиная с отчетной даты 30.06.2023 по запросу Банка России (в соответствии с Порядком по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала).

Обновленная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.2) (далее — таксономия 5.2.0.2) предназначена для представления в Банк России информации по расчету норматива достаточности капитала профессиональных участников, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, а также профессиональных участников, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющих лицензии управляющей компании, начиная с отчетной даты 30.06.2023 по запросу Банка России (в соответствии с Порядком по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала).

Обновленная версия таксономии 5.2.0.2 отличается от таксономии XBRL Банка России по запросам (версия 5.2.0.2), опубликованной 16.12.2022, исключительно базой ссылок формул, которая содержит скорректированные контрольные соотношения. В связи с этим перед направлением в Банк России отчетов, подготовленных по таксономии 5.2.0.2 по состоянию на 30.06.2023 и позднее, рекомендуется осуществлять проверку отчетов с использованием обновленной версии таксономии.

Подсказка

Обновленная версия таксономии 5.2.02 - предоставляется начиная с отчетной даты 30.06.2023 по запросу Банка России.

Подсказка

Обновленная версия таксономии 5.2.0.2 отличается от таксономии XBRL Банка России по запросам (версия 5.2.0.2), опубликованной 16.12.2022, исключительно базой ссылок формул, которая содержит скорректированные контрольные соотношения.

Подсказка

Обновленная версия таксономии доступна в личных кабинетах  с 03.07.2023г.

03


26.

07

06.2023


Статус
subtletrue
colourGreen
titleОперативная версия таксономии  5.2.0.4

Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ
Статус
subtletrue
colourRed
titleБюро кредитных историй
Статус
subtletrue
colourYellow
titleСтраховые

Информация

Одновременно на официальном сайте Банка России в подразделе «Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Таксономия по представлению информации по запросам/ версия 5.2.0.4 (для БКИ, страховщиков и ПУРЦБ)» опубликована Таксономия (версия 5.2.0.4), Порядок подготовки и представления информации бюро кредитных историй в Банк России по запросу по форме​ «Сведения о заключенных бюро кредитных историй договорах с поднадзорными Банку России организациями об осуществлении ими действий от имени и за счет бюро кредитных историй» и Порядок составления отчетности по форме 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов».
 

Таксономия по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.4) для представления в Банк России бюро кредитных историй, страховщиками и профессиональными участниками рынка ценных бумаг​ информации, представляемой по запросу Банка России, подлежит использованию при направлении в Банк России следующей информации:
 

1.    Представление информации бюро кредитных историй в Банк России в соответствии с Порядком подготовки и представления информации бюро кредитных историй в Банк России по запросу по форме​ «Сведения о заключенных бюро кредитных историй договорах с поднадзорными Банку России организациями об осуществлении ими действий от имени и за счет бюро кредитных историй».

2.    Представление информации страховщиками в Банк России начиная с отчетной даты 02.10.2023 (на межпериодные отчетные даты, т.е. отчетные даты, отличные от 31.01, 28.02, 31.03, 30.04, 31.05, 30.06, 31.07, 31.08, 30.09, 31.10, 30.11, 31.12).

3.    Представление информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России в соответствии с Порядком составления отчетности по форме 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов».

Подсказка

Точки входа 5.2.0.4 -  опубликовано в личном кабинете XBRLCA c 26.06.2023 г. 
Для предоставления отчетности в формате xbrl с  02.10.2023 г. 

Статус
subtletrue
colourGreen
titleОбновлены правила формирования отчетности

Статус
subtletrue
colourGreen
titleALL - Рынки

Информация

На официальном сайте Банка России в подразделе «Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России» опубликован обновленный файл «Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (таксономия 5.2 и выше, версия от 23.06.2023)».
 
В версию документа «Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (таксономия 5.2 и выше, версия от 23.06.2023)» по сравнению с версией документа «Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (таксономия 5.2 и выше, версия от 01.06.2023)» было внесено следующее пояснение:
 

В отчете XBRL при отражении отчетных фактов недопустимо указание атрибута xml:lang.

Пример недопустимого указания атрибута xml:lang:

ins-dic:Data_Vxozhd_Akcz_Uch_Sost_Akcz_Uch contextRef="A1" xml:lang="ru">2018-08-01</ins-dic:Data_Vxozhd_Akcz_Uch_Sost_Akcz_Uch>

При этом атрибут xml:lang может быть использован только при декларировании комментариев (footnotes) в соответствии с пунктом 3.5 настоящих Правил.


Подсказка

Программный продукт XBRCA для формирования отчетности в формате xbrl полностью удовлетворяет критериям документа  «Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (таксономия 5.2 и выше, версия от 23.06.2023)»

26



21.06.2023 г.


Статус
colourGreen
titleИнтеграция

Информация

В справочник "Констрагенты" добавлен реквизит "Адрес XBRL". Используется для ручного заполнения адреса в форме "РСС" согласно п.44 главы 3 постановления 1221, не поддерживаемому по КЛАДР и ФИАС.

Договоры контрагентов

В справочник "Договоры контрагентов" добавлена аналитика "Характер выданных займов и прочих размещенных средств". Детализация используется в примечании "Таблица 11.1 Займы выданные и прочие размещенные средства (FR_2_007_01c_01)". После установки текущего релиза необходимо обязательно заполнить данную аналитику для договоров, проведенных по счетам 30410, 30424, 30425, 45510, 45511, 45517, 45518, 45519, 45520, 45521, 45522, 45709, 45711, 45717, 45718, 45719, 45720, 45721, 45722, 46010, 46011, 46017, 46018, 46019, 46020, 46021, 46022, 46110, 46111, 46117, 46118, 46119, 46120, 46121, 46122, 46210, 46211, 46217, 46218, 46219, 46220, 46221, 46222, 46310, 46311, 46317, 46318, 46319, 46320, 46321, 46322, 46410, 46411, 46417, 46418, 46419, 46420, 46421, 46422, 46510, 46511, 46517, 46518, 46519, 46520, 46521, 46522, 46610, 46611, 46617, 46618, 46619, 46620, 46621, 46622, 46710, 46711, 46717, 46718, 46719, 46720, 46721, 46722, 46810, 46811, 46817, 46818, 46819, 46820, 46821, 46822, 46910, 46911, 46917, 46918, 46919, 46920, 46921, 46922, 47010, 47011, 47017, 47018, 47019, 47020, 47021, 47022, 47110, 47111, 47117, 47118, 47119, 47120, 47121, 47122, 47210, 47211, 47217, 47218, 47219, 47220, 47221, 47222, 47310, 47311, 47317, 47318, 47319, 47320, 47321, 47322, 47423, 47425, 48501, 48502, 48503, 48504, 48505, 48506, 48507, 48508, 48509, 48510, 48601, 48602, 48603, 48604, 48605, 48606, 48607, 48608, 48609, 48610, 48901, 48902, 48903, 48904, 48905, 48906, 48907, 48908, 48909, 48910, 49001, 49002, 49003, 49004, 49005, 49006, 49007, 49008, 49009, 49010, 49301, 49302, 49303, 49304, 49305, 49306, 49307, 49308, 49309, 49310, 50411, 50412, 50414, 50415, 50417, 50418, 50419, 50420, 50422, 50423, 50425, 50426, 50450, 50451, 50452, 50453, 50456, 50457, 50458, 50459, 50462, 50463, 50464, 50465, 51511, 51512, 51514, 51515, 51517, 51518, 51519, 51521, 51522, 51524, 51550, 51551, 51552, 51553, 51556, 51557, 51558, 51559, 51562, 51563, иначе в указанных таблицах будут нулевые значения.

Статьи движения денежных средств

Обновлены виды движений денежных средств для заполнения формы "0420005 Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации (FR_CF_PURCB)"

Ценные бумаги
Добавлен код CFI
Для классификации ценных бумаг по МСФО 9 введена модель "Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации" в качестве отдельного значения для корректного заполнения таблицы 7.1 "Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации (FR_2_003_01c_01)"

Текущая версия конфигурации "1C:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предназначена
для использования с версией системы 1С:Предприятие 8.3 не ниже 8.3.17.2760, 8.3.18.1957, 8.3.19.1723, 8.3.20.2180, 8.3.21.1622, 8.3.22.1704.

Рекомендуется использовать версию 1С:Предприятие 8.3 не ниже 8.3.18.1957.

Текущая версия конфигурации предназначена для использования с версией системы лицензирования и защиты конфигурации не ниже 3.0.31.10976.
Обновленные файлы защиты расположены в каталоге Protection каталога шаблонов (по умолчанию - подкаталог tmplts).

21


15.06.2023 г. 


Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ
Статус
subtletrue
colourGreen
titleПорядок составления отчетности по форме 0420431

Информация
titleПорядок составления отчетности по форме 0420431

Банк России дал ответ, по показателю «Сокращенное наименование» раздела 2 отчетности по форме 0420431 указывается при наличии сокращенное наименование кредитной организации, небанковской кредитной организации, иностранного банка, в которых отчитывающейся организации открыты банковские счета, на которых находятся денежные средства клиентов, а также отражается при наличии сокращенное наименование брокера или иностранного брокера, которым переданы или у которых находятся денежные средства клиентов отчитывающейся организации.

Согласно абзацу девятнадцатому пункта 5 Порядка и сроков информация по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420431 раскрывается в том числе в разрезе идентификатора брокера с указанием идентификационного номера налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее – TIN) или регистрационного номера в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) нерезидентов; для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН). 

Таким образом, в качестве идентификатора брокера следует указывать ИНН или TIN (в случае его отсутствия – регистрационный номер в стране регистрации) кредитной организации, небанковской кредитной организации, иностранного банка, в которых отчитывающейся организации открыты банковские счета, на которых находятся денежные средства клиентов, в случае если денежные средства клиентов находятся на указанных банковских счетах, либо ИНН или TIN (в случае его отсутствия – регистрационный номер в стране регистрации) брокера или иностранного брокера, которым переданы или у которых находятся денежные средства клиентов отчитывающейся организации, в случае если денежные средства клиентов переданы или находятся у указанных лиц. Следовательно, в случае, приведенном в обращении, информацию по показателю «Сокращенное наименование», а также по группе аналитических признаков «Идентификатор брокера» отчетности по форме 0420431 следует отразить в отношении НКО НКЦ (АО) и НКО АО НРД двумя строками.

View file
nameОтвет Банка России от 15.06.2023 №46-2-2_2199.PDF
height250
View file
nameЗапрос АНО Центр ИксБиАрЭл от 18.05.2023 № 57 в ДУД.pdf
height250

15





14.06.2023 г.


Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ

Информация

valueAssertion_SR_0420455_r4_pr462_r4_01  

Подсказка
titlevalueAssertion_SR_0420455_r4_pr462_r4_01

Банк России подтвердил, что контрольное соотношение "valueAssertion_SR_0420455_r4_pr462_r4_01" отрабатывает корректно.

valueAssertion_SR_0420455_r3_pr33_reestr_05

Предупреждение

Исключены из автоматизированной проверки в таксономии по представлению информации
по запросам (версия 5.2.0.2) XBRL Банка России.

valueAssertion_SR_0420455_r3_pr34_reestr_02 

Предупреждение

Исключены из автоматизированной проверки в таксономии по представлению информации
по запросам (версия 5.2.0.2) XBRL Банка России.

Ответ от Банка России:

View file
nameОтвет Банка России от 09.06.2023 № 46-3-1_2167.PDF
height250

Ссылка на Невалидные контрольные соотношения 5.2

Статус
subtletrue
colourYellow
title781-П (Положение Банка России от 16 ноября 2021 года No 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков»)

Информация

Департамент страхового рынка Банка России рассмотрел письмо АНО «Центр по внедрению и развитию формата ИксБиАрЭл» от 24.05.2023 No 59
(вх. No 262943) и сообщает следующее.

Показатель определяется в соответствии с пунктом 5.3.14 Положения No 781-П1 как арифметическое среднее значение РКV,
рассчитанное за 10 дней, предшествующих расчетной дате, для которых значение РКV определено. При этом значение РКV на расчетную дату не включается в расчет.

Ответ от Банка России:

View file
nameОтвет Банка России от 09.06.2023 № 53-9-1-4_674.PDF
height250

14




09.06.2023 г.


Статус
subtletrue
colourGreen
titleвебинар

Подсказка
titleВебинар Финансового университета: «Основные принципы расчета новых показателей операционной надежности и оценки выполнения требований к обеспечению защиты информации»


Банк России  21 июня (среда) проведет вебинар с участием сотрудников Департамента управления данными Банка России.
Время начала по московскому времени 19:00.
Организатор: Финансовый университет при Правительстве РФ.

Раскрыть
titleНа вебинаре будут рассмотрены следующие вопросы:

На вебинаре будут рассмотрены следующие вопросы:

  • порядок заполнения формы отчетности «Сведения о показателях операционной надежности и применяемых им информационных технологиях»; 
  • порядок заполнения формы отчетности «Сведения об оценке выполнения требований к обеспечению защиты информации».

Спикеры:

  • начальник отдела методологии контроля и наблюдения Управления методологии и стандартизации информационной безопасности и киберустойчивости Департамента информационной безопасности Банка России;
  • главный инженер отдела методологии контроля и наблюдения Управления методологии и стандартизации информационной безопасности и киберустойчивости Департамента информационной безопасности Банка России.

Стоимость участия:

9 970 руб. (пользователям АНО «Центр ИксБиАрЭл» предоставляется скидка). Прислать заявку и вопросы к вебинару можно на адрес chursinann@xbrl.ru


 По итогам прохождения семинара слушатель получит сертификат Финансового университета при Правительстве РФ.
 

Регистрация на семинар:
Прием заявок на участие
Надежда Чурсина, менеджер АНО «Центр ИксБиАрЭл»
Тел.: 8 (495) 699-43-94
E-mail: chursinann@xbrl.ru

View file
nameВебинар_Операционная надежность и защита информации_21.06.2023.docx
height250
View file
nameЗаявка на участие в вебинар.docx
height250




09.06.2023 г.



 

Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ
Статус
subtletrue
colourYellow
titleСтраховые
Статус
subtletrue
colourRed
titleБюро кредитных историй

Подсказка

В XBRLCA стала доступна версия таксономии по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.4)
Подробнее в нашей статье: Предварительная версия 5.2.0.4



09

02.06.2023 г. 



 

Статус
subtletrue
colourGreen
titleПУРЦБ
 

Подсказка

Банк России: Контрольные соотношения:

  • valueAssertion_SR_0420415_pr_1_3_SR_0420459_02;
  • valueAssertion_SR_0420455_1;

В таксономии XBRL Банка России версии 5.2 анализируется.

На данный момент оно исключается из списка проверок, протоколы по нему направляться не будут.

Невалидные контрольные соотношения 5.2

02


22.

06

05.2023 г.


22 10.05.2023 г. 



10.05.2023 г.


10.05.2023

05.05.2023 г.



Статус
subtletrue
colourYellow
titleУК

0420502 и 0420872 ответы на вопросы05.05.2023