Ниже представлен список разделов данной формы, согласно Указание Банка России от 30.06.2025 N 7119-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетов организаторов торговли и клиринговых организаций, а также о порядке сообщения профессиональными участниками рынка ценных бумаг Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах". Для данных разделов требуется заполнение аналитик, которые влияют на корректный расчет отчетности. Если аналитика, участвующая в расчете не заполнена, или заполнена не полностью - тогда форма будет рассчитана с ошибкой.

Раздел 1. Информация о требованиях к дебиторам

В расчетах значений Раздела 1 участвуют аналитики из нижеперечисленных реквизитов. Для перехода к инструкции по заполнению реквизита необходимо нажать на наименования-ссылки, выделенные синим цветом:

1) 

           По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отчитывающейся организацией отражаются сведения о требованиях отчитывающейся организации к дебиторам, к которым в целях составления раздела 1 отчетности по форме 0420412 относятся юридические лица, физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, а также федеральные органы государственной власти Российской Федерации, которые имеют неисполненные обязательства перед отчитывающейся организацией (далее - дебиторы).
           В целях составления раздела 1 отчетности по форме 0420412 информация в отношении требований отчитывающейся организации к дебиторам отражается по следующим видам активов:
                      - требования по сделкам репо;
                      - выданные маржинальные займы;
                      - дебиторская задолженность.
           По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отражается информация в отношении дебиторов, совокупный объем требований отчитывающейся организации к которым по указанным выше видам активов превышает один процент от всех активов отчитывающейся организации (по полной балансовой стоимости), относящихся к видам активов, указанным выше.
           Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отражается в отношении каждого требования к дебитору. Согласно базовой методологии мы предлагаем следующее заполнение: